對保險監(jiān)管的認(rèn)識精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇對保險監(jiān)管的認(rèn)識，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

關(guān)鍵詞：償付能力管理 資本管理

一、中國償付能力監(jiān)管的背景和整體規(guī)劃

（一）中國償付能力監(jiān)管現(xiàn)狀

我國現(xiàn)行第一代償付能力監(jiān)管制度體系與歐盟SolvencyI框架一致，歐盟的Solvency I體系始于1979年，主體思想為最低償付能力要求為準(zhǔn)備金負(fù)債和風(fēng)險保額的一定比例。償付能力充足率=實際資本/最低償付能力要求。在該體系下償付能力資本要求主要基于業(yè)務(wù)規(guī)模。然而，基于業(yè)務(wù)規(guī)模的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，不能科學(xué)反映公司和行業(yè)風(fēng)險狀況，不能滿足行業(yè)防范風(fēng)險和發(fā)展改革需要。

（二）償付能力監(jiān)管改革的整體目標(biāo)

根據(jù)《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系整體框架》要求，第二代償付能力監(jiān)管改革的主要目標(biāo)為使我國的償付能力監(jiān)管水平既與國際接軌又與我國行業(yè)發(fā)展階段相適應(yīng)，使得資本要求和實際風(fēng)險相關(guān)；推動行業(yè)建立健全全面風(fēng)險管理制度，探索適合中國的償付能力監(jiān)管模式，提升國際影響力和行業(yè)的國際地位。

（三）中國償付能力監(jiān)管改革的步驟和規(guī)劃

保監(jiān)會高度重視償付能力監(jiān)管，不斷推進(jìn)償付能力監(jiān)管體系建設(shè)，保監(jiān)會對于現(xiàn)有償付能力改革分如下幾個步驟進(jìn)行：

1、構(gòu)想提出階段

2003年至2007年底，基本搭建起具有中國特色的第一代償付能力監(jiān)管制度體系。近年來，國際國內(nèi)金融形勢發(fā)生了巨大變化，未來幾年是重塑國際保險監(jiān)管格局的關(guān)鍵時期。從國內(nèi)看，國內(nèi)保險市場和資本市場快速發(fā)展，對防范風(fēng)險和監(jiān)管的要求越來越高，現(xiàn)行償付能力監(jiān)管制度體系在某些方面已不能完全適應(yīng)新形勢下的監(jiān)管需要。

2、總結(jié)評估階段

該階段通過定量和定性兩個方面評估我國償付能力體系，已經(jīng)啟動并完成。該階段主要評估兩方面內(nèi)容：評估我國現(xiàn)行償付能力標(biāo)準(zhǔn)是否符合實際市場特性；與美國與歐洲資本監(jiān)管制度做橫向比較。2012年1月，總理在全國金融工作會議上明確指出，金融監(jiān)管要借鑒國際金融監(jiān)管改革的最新成果，完善監(jiān)管規(guī)則，更新監(jiān)管理念、制度和方式，不斷提升監(jiān)管有效性；保險業(yè)要強(qiáng)化償付能力監(jiān)管。為貫徹落實全國金融工作會議精神，保監(jiān)會決定啟動中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系（以下簡稱“第二代制度體系”）的建設(shè)工作，出臺了建設(shè)規(guī)劃――《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)規(guī)劃》。

3、專題研究階段

2013年5月，保監(jiān)會了《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系整體框架》明確提出用3至5年時間建成第二代償付能力監(jiān)管制度體系，明確提出使用三支柱：定量資本要求，定性風(fēng)險管理要求和信息披露要求作為基礎(chǔ)，結(jié)合中國國情和美國及歐洲的償付能力監(jiān)管經(jīng)驗，建立第二代償付能力監(jiān)管體系的構(gòu)想。預(yù)計保監(jiān)會將于2014年底形成第二代償付能力監(jiān)管的制度，該制度預(yù)計于2016年開始實施。

二、中國償付能力監(jiān)管改革對于保險公司的要求和公司現(xiàn)狀的差距

（一）三支柱對于保險公司的要求和公司現(xiàn)狀的差距

第二代償付能力監(jiān)管提出了三支柱的理論：第一支柱：定量資本要求，通過全面分析并量化保險公司存在風(fēng)險提出對于保險公司定量資本的要求。第二支柱：定性監(jiān)管要求，通過風(fēng)險評級和對于難以量化的風(fēng)險的評估，如操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險。第三支柱、市場約束機(jī)制和信息披露。通過三大支柱建設(shè)，逐步實現(xiàn)從基于業(yè)務(wù)量的監(jiān)管要求向（二）第二代償付能力負(fù)債評估方法

當(dāng)前法定負(fù)債評估完全是靜態(tài)的，僅考慮死亡風(fēng)險，通過認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債之差計算實際資本，使用該資本數(shù)值比最低償付能力資本要求得到償付能力充足率。

當(dāng)前財務(wù)負(fù)債評估基于公允價值原則，在最優(yōu)估計負(fù)債的基礎(chǔ)上增加風(fēng)險邊際和剩余邊際的方法計算財務(wù)準(zhǔn)備金。第二代償付能力監(jiān)管將基于財務(wù)準(zhǔn)備金，通過公允價值資產(chǎn)-（最優(yōu)估計負(fù)債+風(fēng)險邊際）計算自有資本。基于公司風(fēng)險情況確定最低資本要求和償付能力要求資本。以確認(rèn)保險公司的償付能力充足率。

（三）資本要求涉及公司面臨的所有風(fēng)險，因此償付能力資本要求將影響公司未來發(fā)展戰(zhàn)略

根據(jù)歐洲Solvency II實施調(diào)研發(fā)現(xiàn)人壽保險公司資本要求當(dāng)中市場風(fēng)險占比最高，最主要的風(fēng)險來自市場風(fēng)險（67%）承保風(fēng)險資本成本占據(jù)第二，比重（24%）。針對上述研究結(jié)果，第二代償付能力體系要求限制公司投資策略，控制權(quán)益類資產(chǎn)在總資產(chǎn)中占比。

三、中國償付能力監(jiān)管改革對于保險公司和保險行業(yè)的影響

（一）權(quán)益類投資波動會顯著影響市場風(fēng)險資本，從而影響公司的投資策略

償付能力改革會將權(quán)益類資產(chǎn)的風(fēng)險納入償付能力考察范圍，根據(jù)歐洲的調(diào)研經(jīng)驗，市場風(fēng)險當(dāng)中主要的風(fēng)險資本成本來自：

（1）信用價差風(fēng)險（42%）：由于企業(yè)債違約導(dǎo)致的市場風(fēng)險

（2）權(quán)益類投資風(fēng)險（30%）：由于權(quán)益類資產(chǎn)價格波動導(dǎo)致的風(fēng)險

（3）利率風(fēng)險（28%）：由于市場利率波動導(dǎo)致的風(fēng)險

結(jié)合中國資本市場的特點，權(quán)益類投資資產(chǎn)更高的波動性將使其對風(fēng)險資本的影響更為顯著。

（二）退保風(fēng)險、長壽風(fēng)險等資本成本計量也將響應(yīng)提升產(chǎn)品開發(fā)的復(fù)雜程度，影響產(chǎn)品策略

承保風(fēng)險當(dāng)中主要的風(fēng)險資本成本來自：

（1）退保風(fēng)險（46%）由于退保導(dǎo)致公司未來利潤和現(xiàn)金流的惡化

（2）長壽風(fēng)險（44%）由于人口健康程度改善導(dǎo)致的預(yù)期壽命延長導(dǎo)致的養(yǎng)老金超額支付

（3）費用風(fēng)險（22%）由于固定和變動費用的超支給公司帶來的風(fēng)險。

結(jié)合中國資本市場的特點，退保和費用風(fēng)險的影響可能更為顯著。

（三）新監(jiān)管體系有望提升整體自有資本

EIOPA于2009年底開始進(jìn)行第五次定量影響調(diào)研，該調(diào)研共有2520家保險（再保險）公司以及167家保險集團(tuán)參加。調(diào)查發(fā)現(xiàn)第二代償付能力監(jiān)管體系形成了較分明的監(jiān)管干預(yù)梯度，即拉開了各公司償付能力充足水平的差距，同時，新監(jiān)管體系提升了整體的認(rèn)可資本，但是最終充足率略有下降。

（四）監(jiān)管體制改革將推動保險行業(yè)發(fā)展由規(guī)模導(dǎo)向轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險價值導(dǎo)向

1、產(chǎn)品設(shè)計

壽險公司很多高保證收益、提供各種保單選擇權(quán)的產(chǎn)品會導(dǎo)致利率風(fēng)險成本較高，同時內(nèi)含期權(quán)會導(dǎo)致增加負(fù)債的評估價值。這都要求保險公司在產(chǎn)品開發(fā)的時候?qū)徤髟O(shè)定各種保證利益，并且在定價中評估其價格。

2、投資策略

壽險公司當(dāng)前的投資策略出現(xiàn)過很多資產(chǎn)久期小于負(fù)債久期的情況，且權(quán)益類資產(chǎn)占比過高的情況。新體系要求壽險公司加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配，并控制權(quán)益類資產(chǎn)的比例，以控制利率風(fēng)險和市場風(fēng)險。

3、公司治理

壽險公司當(dāng)前的治理狀況存在重業(yè)務(wù)，輕管控的問題，未必可以使資產(chǎn)的配置效率達(dá)到最高。新監(jiān)管體系下對于保險公司的治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管控要求更嚴(yán)。要求風(fēng)險管理和預(yù)算控制主導(dǎo)。

四、中國償付能力監(jiān)管改革對于保險公司的挑戰(zhàn)和機(jī)遇

中國償付能力監(jiān)管改革給保險公司帶來的挑戰(zhàn)主要包括：新監(jiān)管框架尚不確定，新體系風(fēng)險計量原則和方法、自有資本的認(rèn)可要求、信息披露和公司治理要求都存在較大不確定性。同時，相關(guān)精算、財務(wù)人才也存在差距。保險公司還需要投入的軟件和硬件資源，以滿足公司治理和信息披露的要求。

中國償付能力監(jiān)管改革給保險公司帶來的機(jī)遇包括：長期可調(diào)控資本要求，提升充足率，新監(jiān)管體系較現(xiàn)有體系更靈活，保險公司可以通過調(diào)整公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置實現(xiàn)資本要求變化。投入理論研究和模型技術(shù)，在新規(guī)則內(nèi)進(jìn)一步降低資本要求。

篇2

一、關(guān)于老工人建國前參加革命工作時間的確定和解釋，按照《通知》第二條以及有關(guān)規(guī)定辦理。

二、符合《通知》第一條規(guī)定條件的退休老工人，按照本人原標(biāo)準(zhǔn)工資計發(fā)退休費時，其退休費的計算基數(shù)，按照當(dāng)?shù)匾话阃诵莨と擞嬎阃诵葙M基數(shù)的規(guī)定辦理。增發(fā)生活補(bǔ)貼費的，其生活補(bǔ)貼的計算基數(shù)，應(yīng)包括本人標(biāo)準(zhǔn)工資和保留工資（當(dāng)?shù)匾话阃诵莨と擞嬎阃诵葙M基數(shù)不包括保留工資的，則不應(yīng)包括保留工資）。上述退休老工人除按《通知》規(guī)定發(fā)給退休費和生活補(bǔ)貼外，其他待遇均按一般退休工人的現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定辦理，不享受離休干部的其他待遇。

對有特殊貢獻(xiàn)享受優(yōu)異待遇而提高了退休費的，在改按《通知》計發(fā)退休費和生活補(bǔ)貼后，其提高部分不再發(fā)給。

三、符合《通知》第一條規(guī)定條件的老工人，必須同時符合國發(fā)〔1978〕104號文件規(guī)定的年齡、身體條件，方可按照《通知》的規(guī)定，享受原標(biāo)準(zhǔn)工資和生活補(bǔ)貼的待遇。已經(jīng)退休的老工人，凡符合《通知》第一條規(guī)定條件的，均可由現(xiàn)在支付退休費的單位從《通知》下達(dá)之月起改變待遇。

四、按《通知》規(guī)定退休的老工人，接受聘用時，仍應(yīng)按照一九八一年《國務(wù)院關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行工人退休、退職暫行辦法的通知》中的有關(guān)規(guī)定辦理，不發(fā)“補(bǔ)差”，只發(fā)獎金。

五、已經(jīng)退職的老工人，包括按照國發(fā)〔1978〕104號文件領(lǐng)取退職生活費的老工人，均不能按照《通知》規(guī)定改辦退休。

篇3

一、保險業(yè)務(wù)存在的主要問題

（一）商業(yè)銀行對保險業(yè)務(wù)的管理不夠。保險是一項重要的中間業(yè)務(wù)，其盈利能力在當(dāng)前有不可比擬的優(yōu)勢。但是，各行對保險業(yè)務(wù)的認(rèn)識有很大差別，有的行上級行頒布了《保險業(yè)務(wù)管理辦法》，自上而下成立了管理部門，加強(qiáng)了對保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營和管理，業(yè)務(wù)發(fā)展也較迅速。而有些銀行對保險業(yè)務(wù)重視程度不夠，主要擔(dān)心影響主營業(yè)務(wù)特別是存款業(yè)務(wù)的發(fā)展，保險業(yè)務(wù)發(fā)展也比較滯后。

（二）手續(xù)費支付不規(guī)范。一是保險手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)不一致，主要表現(xiàn)在不同保險公司間不一致，同一公司同一險種對不同銀行不一致。二是保險公司對銀行手續(xù)費的支付方式除支票外還有現(xiàn)金、存單等形式，容易使銀行滋生“小金庫”和形成“公款私存”。三是被的保險公司將一部分手續(xù)費以現(xiàn)金或存單形式直接發(fā)放給銀行機(jī)構(gòu)人員，給銀行帶來了一定的負(fù)面影響，主要是容易引起員工思想混亂，偏重保險忽視主業(yè)。

（三）對外宣傳容易誤導(dǎo)客戶。有的銀行和保險公司故意模糊保險的概念和性質(zhì)，打銀行的品牌，容易引起客戶的誤解，給銀行帶來不必要的糾紛和風(fēng)險。

（四）技術(shù)手段落后。各銀行機(jī)構(gòu)保險全是手工操作，銀行網(wǎng)點受理客戶業(yè)務(wù)后，給客戶出具臨時單據(jù)，在保險公司簽署保單后，再轉(zhuǎn)交客戶。保單流轉(zhuǎn)緩慢，最短也需要l天的時間。營業(yè)網(wǎng)點辦理完業(yè)務(wù)，有的機(jī)構(gòu)登記保險臺賬，有的機(jī)構(gòu)自己沒有任何記錄，缺少完善的操作程序和賬務(wù)系統(tǒng)，不利于保險業(yè)務(wù)的發(fā)展和風(fēng)險防范。

（五）監(jiān)管缺乏依據(jù)，存在真空。保險業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但起步較晚，在這方面的法規(guī)政策較少。 《商業(yè)銀行法》僅對保險業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行了規(guī)定， 《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》也只作為普通的中間業(yè)務(wù)并進(jìn)行參考分類及定義，沒有針對性的具體管理規(guī)定，缺乏操作性，有些方面甚至無章可循，出現(xiàn)監(jiān)管真空。如對保險手續(xù)費的支付、收取方式缺少規(guī)定，若保險公司用現(xiàn)金或存單等形式支付，容易造成銀行私設(shè)小金庫或公款私存而難以查處。

二、規(guī)范銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

（一）引導(dǎo)商業(yè)銀行重視保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。從戰(zhàn)略的高度認(rèn)識保險的作用，避免短期行為。一方面銀行管理者要轉(zhuǎn)變經(jīng)營意識，另一方面要加強(qiáng)員工對保險內(nèi)涵的理解，使員工確實意識到對保險推銷的益處。

（二）規(guī)范保險業(yè)務(wù)手續(xù)費的支付和收取。保險公司支付的手續(xù)費只限于具有合法資格的銀行，并一律以轉(zhuǎn)賬形式并人銀行大賬，實行全額上收管理，收支兩條線，禁止保險公司直接向銀行一線人員發(fā)放手續(xù)費。把保險業(yè)務(wù)納入中間業(yè)務(wù)實行綜合考核，可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要增加其考核的份量，以此來推動保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）加強(qiáng)對保險業(yè)務(wù)對外宣傳的管理。清理銀行保險中的不正當(dāng)宣傳，將違背金融法規(guī)、誤導(dǎo)客戶、容易引發(fā)銀行風(fēng)險的宣傳一律禁止。加強(qiáng)銀行的對外正規(guī)宣傳，促使社會公眾對銀行保險工作的認(rèn)同，提高風(fēng)險意識，增強(qiáng)對銀行保險工作的信心。保監(jiān)會對保險公司涉及銀行的宣傳要加強(qiáng)監(jiān)管，制止保險公司的誤導(dǎo)性宣傳。

（四）加快銀行保險業(yè)務(wù)電子化建設(shè)。要爭取保險公司的支持，研究開發(fā)適合銀行的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，實現(xiàn)銀行與保險公司的聯(lián)網(wǎng)，達(dá)到資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)及利益均享的目的。解決保單流轉(zhuǎn)緩慢問題，提高業(yè)務(wù)處理能力和工作效率，并有效地防范各種風(fēng)險的發(fā)生。

（五）對銀行人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。銀行和保險公司要共同加強(qiáng)對銀行人員法規(guī)知識和業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，使銀行人員熟悉保險業(yè)務(wù)方面的法律法規(guī)和政策規(guī)定，杜絕違規(guī)行為，并不斷提高銀行人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)、營銷水平，保證合法、有效的資格。

篇4

保險的三項功能理論是對保險實踐的新認(rèn)識、新概括，也是保險實踐的新起點。加強(qiáng)對現(xiàn)代保險功能的理論研究，深化對保險功能的認(rèn)識，可以對保險業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)、拓寬新的發(fā)展領(lǐng)域提供重要的理論依據(jù)，使保險業(yè)在更深層次、更廣領(lǐng)域參與到國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的全局中去。

二是現(xiàn)代保險發(fā)展理論。我國保險業(yè)已經(jīng)進(jìn)入到統(tǒng)籌規(guī)劃、整體推進(jìn)的階段。要使保險業(yè)加快發(fā)展、做大做強(qiáng)，形成具有中國特色的保險發(fā)展模式，必須要有一個中長期發(fā)展規(guī)劃，對保險業(yè)的發(fā)展進(jìn)行統(tǒng)籌考慮和長遠(yuǎn)謀劃。通過制定中長期發(fā)展規(guī)劃，提出我國保險業(yè)的發(fā)展道路、發(fā)展模式和發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)一步明確保險業(yè)為什么發(fā)展和怎樣發(fā)展等重大問題。

三是現(xiàn)代保險監(jiān)管理論。保險監(jiān)管如何適應(yīng)我國政府職能和行政體制的轉(zhuǎn)變，適應(yīng)我國保險業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與趨勢，如何建立現(xiàn)代保險監(jiān)管體制，形成符合我國國情的保險監(jiān)管理論，是當(dāng)前一項迫切需要解決的重大課題。現(xiàn)代保險監(jiān)管理論研究要在保險監(jiān)管的目標(biāo)模式、組織體系、方法體系、法律體系和監(jiān)管合作等方面取得進(jìn)展，推動保險監(jiān)管實踐的發(fā)展。

四是保險業(yè)發(fā)展的政策支持理論。從目前我國保險業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀看，在養(yǎng)老保險、健康保險、責(zé)任保險等許多方面都需要國家給予相應(yīng)的政策支持。這就需要大家運用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)觀點和研究方法，對國家政策支持的必要性、作用、具體方式等進(jìn)行深入研究，為政府出臺相應(yīng)政策提供科學(xué)的決策依據(jù)，為保險業(yè)發(fā)展創(chuàng)造較好的政策環(huán)境。

當(dāng)前，在加強(qiáng)上述保險基本理論研究的同時，還應(yīng)針對三個熱點問題積極開展研究。

一是保險業(yè)如何為“三農(nóng)”服務(wù)問題。農(nóng)業(yè)保險有利于防范農(nóng)業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入。建立農(nóng)村社會保障制度，發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老以及醫(yī)療保險等，也需要保險業(yè)的積極參與和支持。在這些方面，保險業(yè)責(zé)無旁貸。而如何搞好服務(wù)，迫切需要保險理論進(jìn)行研究探討，為農(nóng)業(yè)保險實踐提供可靠的理論依據(jù)。

篇5

其一，有助于降低保險市場信息不對稱現(xiàn)狀。

眾所周知，保險是以合同的形式，由保險人對保險合同有效期內(nèi)的保險責(zé)任承諾支付保險金的一種無形商品，因而這種保障的真實可靠性主要取決于保險人的信用程度。因此，投保者在購買保險時，不僅要選擇價格合適的保險品種，而且必然要對保險公司的償付能力進(jìn)行評價，從中選擇那些財務(wù)信用狀況優(yōu)良、償付能力充足的保險公司投保，甚至將后者的選擇看得更為重要。但作為一名普通的保險購買者，投保人既難獲取保險人相關(guān)的財務(wù)報表資料，又缺乏相應(yīng)的專業(yè)知識和能力，對保險人的財務(wù)狀況進(jìn)行評估，進(jìn)而對其償付能力的強(qiáng)弱作出評價，幾乎是不可能的。投保過程中這種保險雙方信息的不對稱性，客觀上需要有專門的保險評級機(jī)構(gòu)，通過專業(yè)人才使用專門的技術(shù)和信息渠道，對保險公司的信用財務(wù)狀況及償付能力進(jìn)行評級，評級結(jié)果通過便捷簡單的符號在市場中傳播，使社會公眾對保險公司的償付能力有一個較為全面、客觀的了解和認(rèn)識，為廣大投保人事先的風(fēng)險控制提供了信息服務(wù)。

其二，有助于保險公司提升市場競爭力和再融資能力。

信用評級對保險公司最直接的作用就是評級結(jié)果為保險公司的聲譽提供了最具說服力的證明。評級機(jī)構(gòu)對保險人評定的等級越高，表明其信譽越好，償付能力越強(qiáng)，這些信息通過一定的途徑傳給被保險人，得到被保險人的認(rèn)可之后，就越有利于保險公司發(fā)展新業(yè)務(wù)，進(jìn)一步壯大其經(jīng)濟(jì)實力和改善財務(wù)狀況；同時，保險公司評級越高，就越能鞏固其它業(yè)務(wù)和提高保單持續(xù)率，從而減少和避免因保單退保所致的損失，增強(qiáng)保險公司的盈利能力。

其三，有助于監(jiān)管部門更好地履行保險監(jiān)管職能。