金融風險管理策略精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇金融風險管理策略，期待它們能激發您的靈感。

篇1

關鍵詞:風險等級；農產品物流金融；風險管理

1農產品物流金融風險等級分類

農產品物流金融風險存在著自身的特征,且隨著農產品物流金融環境的變化而變化。根據層次分析法中農產品物流金融風險指標層次總排序的結果,即根據層次總排序綜合權重系數的結果,可以進行農產品物流金融風險等級的分類,從而為農產品物流金融風險防范提供現實性的理論借鑒。在利用層次分析法對農產品物流金融要素評價過程中,農產品物流金融風險的分布狀態得到了有效反映。在國內外物流金融風險等級分類研究中,通常根據風險大小的相對程度對風險進行分類,以便有針對性地實施各級風險管理。

2基于風險等級的農產品物流金融風險管理策略分析

基于農產品金融物流風險等級的分類,借鑒于農產品物流金融業務的調查性認識,可以歸納出農產品物流金融風險的管理策略依次如下。首先,在農產品物流金融業務中,應重點加強對一級風險的控制和管理,即加強對質押物合法性風險和倉單管理不善風險的控制和管理。質押物合法性風險包括了質押合同的風險、質押證件的風險、質押物產權的風險、質押物價值的風險、質押物保管的風險和質押物處置風險等。質押物合法性風險在很大程度上源于大多數中小企業法律意識淡薄、誠信不足、外部監管不力等原因。一些農業企業將來源不明、產權模糊或根本不存在的農產品作為質押物,甚至偷梁換柱、偽造倉單,將他人的物品作為質押物,往往為物流金融業務帶來嚴重的后果。對質押物合法性風險的控制不僅依賴于外部法律環境建設,也要大力實施誠信宣傳,同時對質押物的來源渠道進行嚴格審查。倉單管理不善是引發農產品物流金融風險的常見事件,導致產權糾紛,多方利益受損,甚至引起農產品物流金融業務的中斷。目前,我國農產品物流金融業務很不成熟,缺乏統一的、有效的規范性操作,隨意性很大,甚至帶有人為扭曲的色彩。倉單管理的完善和加強主要依賴于物流企業自身管理的優化和改進,與物流企業的管理水平存在著很大的關系。物流企業應盡快制定翔實可靠的倉單管理程序,督促各方嚴格按照標準程序辦理倉單交接手續,才能逐步降低倉單管理不善風險。其次,在農產品物流金融業務中,應加強對法律法規缺失風險、質押物品種選擇風險、質押物市場價格波動風險、企業誠信風險的控制和管理。我國目前尚不存在針對于農產品物流金融的專門性法律法規,這是阻礙農產品物流金融發展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國家在農產品物流金融業務處理中,都可以尋找到針對性很強的法規條例,極大地減少了農產品物流金融的不確定性。在這種局面下,應根據自身的風險狀況,率先制定一些地方性的法規條例,以確保區域農產品物流金融的順利實施。此外,由于農產品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征,因而需要對相關法規條例進行細化。農產品質押物品種繁多,且質押物的特性也隨著季節的變化而變化,因而為質押物價值帶來很大的不確定性。對于金融機構、農業企業和物流企業而言,對質押物選擇的傾向也不同。金融機構和物流企業希望選擇質量較好且穩定、市場需求量較大、市場價格波動較小的農產品作為質押物,而農業企業希望選擇質量較差、質量季節性變化明顯、價格波動較大的農產品作為質押物。因此,在質押物的選擇上,金融機構和物流企業需要加強對質押物選擇的監督。質押物市場價格波動風險主要源于對市場價格預測的偏差或失誤。農產品市場價格波動是常見的現象,不可避免,因此,在貸款額度核算和質押物價值核算時,需要將質押物價格波動的因素也考慮進來。在現實的業務操作中,銀行機構和物流企業對作為質押物的農產品的特性并不熟悉,對市場價格信息掌握得較少,甚至對價格波動并未進行預測,只以歷史數據為參考,再加上質押物選擇不當的影響,必然經常導致質押物市場價格波動風險。目前,銀行和物流企業應盡快建立起質押物價格評定和預測制度,完全可以將這種風險降低到低層次風險。在農產品物流金融業務中,應重視對三級風險的控制和管理,即重視對物流企業組織結構設置風險、物流企業員工素質不足風險、商品監管風險的控制和管理。在新的物流形式下,一些物流企業組織結構僵化的弊端開始顯現出來。許多物流企業并沒有設置專項負責農產品物流金融的部門,導致管理失誤頻發,管理成本增大。同時,專業從事農產品物流的企業,也很少針對物流金融的需求設立專項的職能部門,仍舊采用傳統的組織結構模式。可見,為了適應和促進農產品物流金融的發展,物流企業應逐步實行組織結構的變革。物流企業員工素質的不足不僅是阻礙農產品物流金融發展的不利因素之一,也是阻礙物流行業成長的突出性因素。我國物流企業普遍不重視員工業務素質的提升,人力資源管理理念滯后,導致員工無法適應現代物流的發展,業務勝任力逐漸下降。農產品物流金融是一種新穎的物流業務,許多員工對這一業務缺乏深刻的認識,在操作中把握不住要領,達不到物流金融業務的基本要求。可見,物流企業員工專業技能的提高是降低員工素質風險的必由之路。商品監管風險是指物流企業對農業企業所提供的質押品的監管的偏差或失誤。質押品的存在是農產品物流金融賴以存在的前提,而對質押品的監管是農產品物流金融業務順利實現的條件。由于經驗的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足,物流企業在質押品監管中經常產生不良現象,如質押品選擇不當、倉單提取程序錯亂、質押品變質毀損等。因此,對于物流企業而言,應盡快制定嚴格的質押品監管章程與制度,確保質押品的順利流轉和交接。最后,在農產品物流金融業務中,除了有針對性地對一級風險、二級風險和三級風險進行控制和管理外,也要關注對四級風險和五級風險的控制和管理,防止在高級風險下降的同時,發生低級風險上升的現象。同時,農產品物流金融業務的各方,應時刻加強對低級風險的監測,防止低級風險的突發性爆發。

3基于風險等級的農產品物流金融參與主體的風險管理策略分析

從銀行的視角來看,由于物流金融業務的開展伴隨著農業企業生產的全部活動過程,可能面臨著來自采購、生產、運輸、銷售、售后服務、貨款回收等方面的風險；同時,也存在著政治、經濟、自然等風險；此外,還有信息系統風險、物流企業監管風險等。因此,銀行機構需要對農業物流金融項目進行全封閉管理,或進行專人管理,實施成本費用獨立核算、銷獨立做賬、效益利潤單獨反映的業務方式,大力探索分散風險和轉移風險的金融技巧。從農業物流企業的視角來看,由于物流企業的物流運作監管直接影響到物流金融貸款項目的安全回收,因此,物流企業應加強對融資農業企業的信用調查,選擇信譽好、實力強的農業企業,避免與不良信譽的農業企業合作,合理地評估農業企業的動產質押,準確把握客戶的履約能力,才能合理確定擔保款項。同時,應充分掌握農業企業農產品生產和庫存的狀況,了解采購、銷售、運輸等實際信息,以及質押物的市場變現能力,優先選擇市場需求大、儲運方便、變現迅速的優質農產品作為質押物。從農業企業的視角來看,由于農產品的市場供需和市場價格經常產生波動,導致質押物存在市場運營風險,因此,農業企業在質押物選擇上應優先選擇市場價格穩定、需求量大、變現及時、儲存方便的農產品,時刻關注農產品的市場信息,根據信息及時采購和銷售,縮短資金周轉時間,合理控制現金流量,將市場價格波動風險降低到最小程度,同時,也要建立良好的企業信譽,縮短金融機構對質押物的評估時間,減少現場管理費用,降低融資成本。

4農產品物流金融業務改進策略分析

在農產品物流金融業務中,為了提高農產品物流金融業務的運作成效,應改進以下幾個方面。首先,提高倉單管理的安全性,并培育農業企業的誠信度。農業企業誠信意識的培育是一個長期的問題,但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠,不采取循序漸進的培育措施,必將長久地阻礙農產品物流金融的發展。銀行機構在進行信貸業務服務中,應對農業客戶進行誠信宣傳,以及采取一些其他的誠信促進措施。倉單管理水平主要受制于物流企業的管理思想、理念和方法,因此,物流企業應將倉單管理作為一項重要的業務來對待,制定專項倉單業務規章并進行嚴格監督。其次,重視質押物的合理選擇和物流企業員工素質的開發。在現有的業務運作中,農產品質押物的選擇帶有很大的隨意性,僅關注了質押物的季節性,沒有考慮市場需求、價格波動、政策影響等因素,導致質押物價值往往低于信貸額度,誘發了農業企業的機會主義行為和傾向。物流企業在招募員工時,綜合素質一般并不低,但是,由于不注重員工的培育和學習,缺乏對繼續教育的投入,導致員工業務能力無法跟上物流業的發展,對物流金融感到陌生,致使在許多業務環節上產生漏洞。最后,探索物流企業組織結構的改革路徑,并及時出臺一些對農產品物流金融業務有針對性的法律法規。這兩個要素是農產品物流金融發展的潛在風險,盡管在現有的業務中尚未體現,但隨著農產品物流金融業務規模的擴大,這些潛在的風險遲早會發生或爆發。

參考文獻

[1]龐燕,易君麗.農產品物流金融發展的風險防范研究[J].物流技術,2012,31(15):7-9.

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【關鍵詞】金融風險；風險管理；管理策略

金融是現代經濟的核心，金融的健康平穩發展是保證國民經濟持續穩定發展的重要前提條件。因此，對金融風險管理策略的研究對于防范和規避金融風險，確保資金安全，提高資金效益具有十分重要的意義。

一、研究背景

風險是一種客觀存在的現象，任何企業都要面對風險，任何經營活動都有風險。所以任何企業要想取得成功，都必須學會風險管理。金融風險管理是特別針對金融行業而言，指因不確定因素的發生而給金融活動造成的損失或者帶來的負面影響。這些不確定因素被稱為風險因素。風險管理的主要內容是分析風險因素發生的可能性、造成資金損失的大小以及制定有效的控制措施。風險管理的過程是一個動態的過程。從風險意識開始到風險識別，再由風險識別到風險分析，到風險處理后的風險控制和反饋，最后又返回到提高風險意識，開始新一輪的風險管理過程。

從20世紀70年代以來，全球金融風波迭起，危機頻發，引起各國政府和金融界的廣泛關注。而隨著我國金融領域的進一步改革與開放，在原本比較薄弱的金融體制基礎上，金融市場產生風險的因素逐漸增加。因此，分析和研究金融風險根源以及金融風險管理策略是具有重大現實意義的。

二、我國金融風險的產生根源和表現形式

我國金融風險產生的原因有金融行業自身的特點，也有我國特殊國情下的產物。從金融行業內在原因來看：

1．金融業務活動的綜合性和復雜性的特點與一定環境變化相結合，就會出現風險問題，存在潛在的資金損失的可能性。如果處理不當或者缺乏必要的風險控制措施時，風險就會產生。

2．現有的金融管理理論和方法不能完全滿足現實需要，其分析基礎是在完全均衡假設和靜態假設下得出結論，卻要應用于非均衡狀態的，復雜多變的現實經濟活動中，必然常常遇到挫折和失敗。

3．金融管理人員能否根據環境變化做出正確決策并組織實施也是一個關鍵因素。如果不能完全做到，就會給金融管理目標帶來不良影響，造成風險。

從外部環境來看：

1．我國處于社會轉型期，經濟在快速發展，然而由于眾多原因，相應的金融運行有時緊縮、有時放松和再膨脹，加大了銀行風險管理的困難。

2．我國人民銀行側重于法規性監管，忽視風險性監管，金融風險控制環節薄弱，金融立法和執法不健全，金融體系不規范。

3．我國市場經濟體制尚未健全，市場信用體制的建立更是任重而道遠，許多企業改革不規范，造成巨額的銀行不良資產，給銀行信貸資金運作帶來風險。

在我國金融業快速擴張的同時，金融發展中的風險隱患也在不斷加劇。具體有以下幾個方面的表現形式。

1．管理體制風險。這是指金融管理體制的不完善引起的資金損失或運營效益下降。由于在實際工作中的管理效率降低，監督乏力的問題，以及其內部之間、與業務部門之間、與外部的經濟單位之間，存在不協調和溝通不及時等問題。管理體制風險是最大的風險，對該風險的化解與防范極為重要。

2．金融交易信用風險。信用風險是指交易對手不能或不愿履行合同規約的條款而導致損失的可能性。這是當前我國銀行業比較突出的金融風險。雖然我國幾次從四大國有商業銀行劃出不良貸款，使不良貸款比率下降，但與其他國家相比，我們的不良貸款還是相當高的。我國銀行自身約束不利，對債務人的法規約束軟化也是造成信用風險的原因。

3．金融改革風險。是指因出臺一項政策所帶來的負面作用。毫無疑問，一項政策或改革的實踐是為解決現實中的突出問題，但也可能在解決這個問題的同時，又產生其他問題。從風險的角度分析，就是又增加了一些新風險因素。這些風險因素，輕則影響政策或改革的成效，重則危及政策或改革的成敗。因此，政策風險是決策時首先應該充分考慮的。

4．資金運作風險。資金運作風險包括資金流動性風險和資金管理風險。流動性風險指沒有足夠的現金清償債務和保證客戶提取存款而給銀行帶來的損失的可能性。資金管理風險是指因資金被擠占挪用而不能滿足支儲需要或存儲不經濟所產生的負面作用。這種風險出現時將嚴重影響商業銀行。

5．金融機構內部管理風險。內部管理風險主要有技術風險和道德風險。由于金融活動和金融關系的復雜性，使得金融人員及有關業務人員在工作中可能出現技術性差錯而帶來損失。例如隨著金融辦公自動化的提高和金融管理任務的增加，線路故障、操作失誤、黑客入侵、數據丟失、業務差錯等問題時有發生。道德風險是指因金融人員道德品質下降，給資金安全帶來的負面影響。在金融活動中，有些金融人員抓住各種機會以各種似是而非的名目、借口和手段侵吞公款的事件屢見不鮮。

6．利率匯率風險。我國銀行業及吸收存款的金融機構之間時常會互相競爭抬高存款利率，收攬儲蓄。這種競爭方式使得利率風險大大增加。此外，國際金融市場匯率變動頻繁，直接影響外匯資產，使我國商業銀行面臨高匯率風險。

三、我國金融風險管理的策略研究

我國金融風險管理的現狀是值得人們擔憂的。建立符合金融行業戰略定位的科學、完整、高效的風險管理體系，是我國金融行業亟待解決的現實問題。從宏觀角度看，我們應該采取以下策略：

1．完善金融法制法規。隨著市場經濟的深入發展，需要成熟的金融法制法規來防止金融犯罪。1993年起，我國著手的金融領域法制建設已經基本形成。法律手段作為金融風險管理與控制的重要手段日益發揮出應有的作用。但是要達到理想的效果還有待于法律法規的進一步完善。

2．加快發展和完善金融市場。加快發展和完善金融市場是推進金融體制改革的一項重要前提。這些工作包括建立全國統一的同業拆借市場，真正實現利率市場化；完善票據貼現市場為企業和銀行短期融資創造條件；加快資本市場發展，適度擴大股票和企業債券市場規模。國家要繼續實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，并保持必要的力度。以期在保持國民經濟穩定增長和低通貨膨脹率的同時，繼續保持國際收支的基本平衡，從而保持宏觀經濟的總量平衡和國民經濟的內外均衡，進一步增強我國抵御國際投機勢力和國際金融風波沖擊的能力，實現有效的金融風險管理。

3、加強金融監管。金融監管是防范和化解金融風險的必要條件。加強金融監管需要從目前的法規性監管向風險性監管轉變，從單一的現場檢查向現場檢查與非現場檢查并重轉變。逐步健全對金融機構的接管、終止、兼并和破產等制度，以及對金融機構負責人的離任審計制度、要建立金融監管責任制。監督金融機構降低資產風險，提高資產質量。

從金融風險管理具體操作上，我們可以采取以下策略：

1．對金融操作人員強化金融風險防范意識。把風險意識貫穿于金融人員的工作中，深入到金融部門內部，使他們在注重工作成果的同時，要善于及時發現可能的風險。只有在金融部門內部形成風險意識的氛圍，開展金融風險管理才有可能。

2．制定金融風險評級機制。在找出潛在的風險之后，估計和預測風險發生的可能性和將造成的損失是非常的重要的。風險造成的損失取決于風險發生的頻率和嚴重程度。風險評級制度可以使風險分析定量化，為選擇最佳的風險管理策略提供可靠依據。風險評級機制就是在風險識別和衡量的基礎上，對它們進行排序，列入不同的風險級別。風險級別一般有高頻率高損失、高頻率低損失、低頻率高損失和低頻率低損失四種類型。相應的金融風險管理策略的選擇也有、風險回避、風險控制、風險轉移和風險自留四種。可以用來防范和化解風險。

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關鍵詞：國內商業銀行；金融風險管理；問題與對策

一、商業銀行金融風險管理的含義、流程及風險處置方式分析

（一）商業銀行金融風險的基本含義

所謂商業銀行指的是以經營存款以及對工商業發放短期借款業務為主的銀行機構。商業銀行金融風險指的是在貨幣經營及信用活動當中，因為很多因素不可預期令銀行的實際收益和預期收益產生差異，蒙受經濟損失或者獲得額外收益的機會。導致銀行風險的主要原因是銀行從事貨幣經營活動的不穩定性。然而，這種不確定性必然會導致實際收益及預期收益的背離，令銀行有蒙受經濟損失或者取得額外收益的機會，銀行風險才可能出現。我們通常所說的商業銀行金融風險管理主要指的是商業銀行經由風險識別、風險衡量及風險控制等手段，來規避、轉移經營過程中出現的風險，進而降低損失、保障資金安全的管理活動。具體而言，其包含兩層含義：首先，在風險可控的情況下實現收益的最大化；其次，收益一定的狀況下實現風險最低。因商業銀行處在不斷變化的市場環境下，所以說它們的風險管理也是動態的。商業銀行對于金融風險管理應當保持不斷的再評價，對于工作效果實行持續的監督。

（二）商業銀行金融風險控制的基本流程及處置策略

下面，我們對商業銀行處置風險的對策進行詳細的闡述。通常處理風險的對策包括風險規避、風險對稱、風險分散、風險轉移以及風險抑制、風險補償等措施。商業銀行在精確地度量、界定風險后，借助多管齊下的形式，系統地使用以上幾種常用的處置風險的方法，主要用來規避及化解風險，保障經營資金的安全。下面我們詳細地對各種處置方法進行論述：

第一，風險規避。所謂風險規避，指的是商業銀行對風險明顯的經營活動所采取的避重就輕的處置手段。舉個例子，像在信貸風險管理體系中，最重要的就是貸款規避和拒絕原則。對那些風險不容易控制、風險較大的貸款，需要借助規避及拒絕原則。風險規避一般的途徑包括：資產結構短期化，目的是減少利率風險及流動性風險；投資選擇避重就輕，這樣可以防范風險較大的投資活動；債權互換，趨利避害；當進行外匯業務時，對相關貨幣匯率走勢做出準確的判斷，以防止匯率變動引發的風險。

第二，風險分散。通常使用的風險分散形式分為兩種，即隨機分散及有效分散。隨機分散是指單純依賴資產組合中不同資產數量的自然增長來化解風險，不同資產的選擇是不確定的，在業務正常開展的狀態下，借助擴大業務規模的方式來分散風險，有效分散則是指利用資產組合理論及模型來分析、選取資產，依照各自的風險及收益特性以及相互間的關聯性來達到風險最低、收益最佳的目的。

第三，風險轉移。所謂風險轉移指的是運用特定、合法的交易手段，把全部或者某些風險轉移到別方的行為。其具體的操作方法包括：風險資產銷售，也就是把商業銀行本身不愿承擔風險的資產賣給有能力或者經驗來控制這部分風險的企業或個人，主觀上愿意承擔這部分風險來謀取利益；擔保。存在擔保的貸款把原本由銀行承擔的客戶信用風險轉讓于擔保人；保險。包括不動產、動產及債權等在內的銀行資產向保險公司投保所得的各項抵押品；期權交易及期貨交易等交易方式的市場交易。另外，還有風險補償。其指的是商業銀行借助資本、利潤、抵押品拍賣收入等補償其在某項行為中發生的損失。如果借款方未能依據抵押貸款合同履行其義務時，貸款銀行有權依據合同規定接管、拍賣、占有其有關抵押品，補償銀行的呆賬損失。除此之外，商業銀行還可以在利潤當中提取一定金額的準備金，當做信用風險的補償方式。

二、外國商業銀行金融風險管理的經驗分析

（一）國外商業銀行的金融風險管理框架及管理工具

首先，我們對國外商業銀行的基本風險管理框架進行簡要的分析，主要分為下列幾個方面：第一，其組織機構是風險委員會，它行使全行風險管理的職能，保障一系列風險政策、流程及體系的平穩運行。另外，把全行的風險管控職能進行“中心化”操作，原則上權力由總行支配。第二，按照國家或地區進行客戶信用等級的判斷，決定需要扶持的行業、重點培養的國家及地區，客戶信用額度的判定，對客戶實施有區別的服務，同時做好客戶的授信工作。第三，制定一系列的風險管控策略，目的是加強對銀行內各種風險的把控，通常情況下有風險管理基本原理、規則及操作規范，對不同產品的風險接受標準，對于已經發放貸款的風險測量及客戶信用等級的變化量等，制定有針對性的產品操作指導書等。此外，還有風險經理制以及報告機制等。其中，風險經理制主要是針對處在業務一線的客戶經理，他們需要負責收集并整理客戶信息，同時負責客戶的信用申請，對其提出相關建議，但是經理并沒有最終的決策權。所謂報告制度，指的是銀行應當定期對全行的風險情況做出分析，對已經造成的損失，進行及時地彌補，這也是風險管理中非常重要的一個環節。其次，是國外商業銀行的風險管理工具。信息體系的構建是風險管理工作中十分關鍵的一項內容。建立風險管理數據庫，把各種來源的資料進行整合，選取不同的軟件操作系統，對其進行研究。對大企業客戶來說，現階段銀行的信用風險管理通常選取4種類型的計算機系統。例如KMV系統，其輸入是客戶的信用評級、客戶所處行業及財務指標等等，輸出是一項投資組合或者一筆貸款可能發生的預期損失及非預期損失。對于預期損失，銀行可把其當做成本加入貸款價格中；對于非預期損失，則可以借助資金分配的形式來規避風險。一般情況下，西方商業銀行普遍選用由銀行外機構——個人信用登記系統來判斷客戶的信用狀況，如住房貸款、消費貸款及信用卡等。另外，現在還研發了一種信用評級系統，用于確定客戶的信用風險。

（二）西方商業銀行風險管理的成功經驗分析

1.推廣矩陣型利潤中心制盡管大部分國家和地區的商業銀行為了健全風險管理體制都曾經劃分了對應的利潤中心，也確定了以營利為主要目的的風險管理指標，然而實際取得的效果卻不盡相同。對利潤中心制實施效果的研究表明，普及利潤中心制的效果差異主要是因為多樣的利潤中心類型。通常來講，矩陣型利潤中心的實施效果要遠遠好過散點型利潤中心。最關鍵的原因就是散點型利潤中心缺乏足夠的活力來適應業務環境及結構變動。在第一勸業銀行，執行委員會負責利潤可測的業務項目管理，ALM委員會及其下屬分委員會、業務處室負責風險的控制，這就有效解決了機構中出現的問題，也是一項十分重要的舉措。2.處置不良貸款的形式——以新加坡為例新加坡的商業銀行在處理銀行貸款問題時，能夠做到嚴謹系統，其借貸管理實行嚴格的審貸分離制度及統一授權機制。即便是這樣，依舊存在某些貸款由于各種因素無法按期收回。在借款方沒有償還這部分貸款能力的時候，這筆貸款也就成為了問題貸款，新加坡銀行在處理這部分貸款時，通常依據以下步驟：首先，信貸工作者及時分析出現風險的原因，對風險作出及時、合理的評價，并如實上報；其次，嚴格地管理企業的資金來往，轉入貸款時尤其注重專門性的管理，精確估計抵押品的價值，并凍結剩余的授信額度；另外，在催收貸款的時候，信貸人員確保企業持續經營及還款的可能性，若企業出現暫時性的困難，管理人員非常團結，具有很高的管控能力，財務管理有效、規范，如果生產經營依舊良好，那么就可以繼續進行信貸支持，推動企業進步。催收的基本對策包括口頭或者書面提醒客戶按照約定還款、變賣抵押物、法律訴訟等。有問題貸款的管理及催收無遺漏地記錄在“催理戶專檔”。

三、國內商業銀行金融風險管理現狀及存在問題

（一）我國商業銀行金融風險管理的基本狀況

現階段，國內商業銀行對于內部控制的理解與認知尚存在一定的不足，一般體現為：一、對內控制度的認知存在偏差，內控體系不夠完善。現今的商業銀行對內控體系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融機構將內部控制片面地理解為各種規章制度，以為制定了多種制度，即完成了內控工作。內控機制不完善還表現為業務開拓及內控體系存在嚴重的偏差，尤其是那些新業務缺少必需的制度保證，存在很大的風險；二、對所屬分支機構管理力度不夠，對決策管理者缺少必要的監管。在對分支機構經營的控制，通常是任務設定得多，對完成任務的過程檢查得少，一味追求短期經營效果卻不重視經營管理過程，造成銀行資產安全隱患的出現。此外，對于業務人員管控嚴格，對管理者的監管力度卻很低，對掌握一定決策權的管理者約束不夠，內控制度便失去了應有的效力；三、內控部門未能建立起應有的權威性，內控制度不容易落實。銀行內部稽核體制仍舊亟待完善，審計資源配置效率不高，審計人員的素質較差，稽審職能及權威性未能得到充分體現，內部稽核部門也未能充分發揮其差錯防漏、控制風險的作用。有據不依，一系列違章操作的情況十分明顯，比如說授權授信缺少對應的管控，財務信息失真等內容。

（二）國內商業銀行金融風險管理存在的問題

商業銀行目前主要面臨著人民銀行利率調整及存款準備金比率的政策風險。特別是近些年來在規避風險及盈利的雙重作用下，商業銀行把更多的資金投入到長期國債以及存放中央銀行作為備付金等形成無信用風險的資產。以浦發行、民生銀行、招商銀行及深發展四家上市銀行為例，本世紀初期，各行長期國債投資和存放中央銀行款項兩項資產合計占各自總資產的四分之一左右；其中，四家銀行的長期國債投資比上年增長的幅度都很大。這樣做對規避信用風險是絕對有效果的，這令不管是四大國有商業銀行還是新型商業銀行的不良貸款迅速減少，然而卻也造成了越來越嚴重的利率風險。第一，從基本情勢以及決策管理者的政策取向而言，現階段的通貨緊縮不容易維持，若是今后通脹率超過2%，商業銀行持有的不少固定利率債券便會面臨虧損的風險。與此同時，因為目前銀行間市場債券的主要持有人均為商業銀行，商業銀行基本不能防止長期國債投資的利率風險。第二，商業銀行存放于人民銀行的超額準備金持續上升，2001年商業銀行超額準備金總額占全部存款的比重約為10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商業銀行的超額儲備率越高，貨幣乘數越小，貨幣供應量因此也越低，而這正是造成當前通貨緊縮狀況的關鍵因素。所以說，在積極的貨幣政策呼聲越來越高漲的前提下，現階段減少存款備付金額度的可能性更高。對以上利率風險特別是長期國債風險，很多國內的商業銀行不是缺乏認知，而是因為當前的偏重規避信貸風險的管理體系，加上對管理者業績考核制度，商業銀行依舊持有很多高利率風險的資產。除此之外，像資本不足的問題、風險承擔主體不明確、風險定量管理滯后、缺少風險管理工具、內部評級體系不夠健全以及風險管理人才匱乏等，都是我國商業銀行風險管理中出現的問題。

四、國內商業銀行金融風險管理的發展策略分析

（一）提高商業銀行的資本充足率

資本金作為一家銀行經濟實力的象征，是銀行維持正常運轉所需的基本條件，足夠的運營資金如同一個緩沖器，能夠在發生危機之時有效化解虧損，抵消由于債務違約等導致的信貸損失，保障存款人及債權人的利益，提升銀行經營的安全指數及債權人的信心。盡管上世紀末期財政部門發行了近3000億元的國債，目的是補充國有商業銀行的資本金，令其資本充足率達到規定要求，提高風險抵御水平。然而，商業銀行的潛在風險仍舊很大，所以商業銀行資本充足離不開政府長期的政策扶持。

（二）提升信貸資產的質量

資產狀況的好壞直接影響到一家銀行經營的成功與否。由于利差的減少以及信用風險的增長，資產的多樣性、持續優化信貸組合成為了提高資產質量的關鍵形式之一。關于這一點，我們從以下三個方面做出詳細的論述：首先，按照地區劃分，參考國內各個城市及地區制定的風險系數，同時依照這一系數來確定各個城市及地區的存貸比，把資金集中存放于資信好、投資回報率更高、資金較為安全的地區。其次，依照行業進行劃分，預測各個領域發生風險的可能性，把資金主要集中在電力、石油、交通、信息技術、新聞媒體等領域，另外在單一行業分布比例不能超過30%。第三，按照業務品種劃分，依照各種業務類型、、預測各業務品種的風險系數，探究每種授信業務的風險回報，優先考慮低風險業務品種，借助系統科學的信貸資產組合來獲取更好的投資回報。主動挖掘消費者信貸這一風險較低、市場潛力巨大的行業潛能。

（三）構建健全的銀行內部風險評級體制

世界金融學院把心得資本協議框架核心之一總結為內部風險評級體系，從風險管理的實踐角度來講，這種界定非常合理。從發達國家全球性銀行的經驗出發，內部評級對于信用風險管理的關鍵影響主要在下列幾項內容：給金融工具價格的確定提供了重要依據；其作為呆賬、壞賬提取以及資本配置的前提基礎，給客戶授信提供了有力依據；給管理人員的風險決策提供了有效參照。一個行之有效的內部評級體系通常包含評級對象的界定、信用級別及評級手段、評級符號等因素，和先進的全球性銀行相比，國內大部分商業銀行內部評級不管是評級手段、評級效果，還是在評級組織等環節，均存在著不小的差距，這也在很大程度上束縛了內部評級制度的作用。

（四）提高信息披露的力度

因為財務會計信息缺乏完整性、真實性等，國內的銀行業在對信息進行披露的過程中，不論是其質量還是數量方面，都無法滿足市場的需求，同時市場也同樣缺乏足夠的動力及資源來研究銀行的風險狀況。所以說，關于信息披露的強化工作，不僅應當確定具體的銀行業所需定期、及時披露的材料，也必須引導市場強化對于銀行財務信息的分析，慢慢加強市場約束力。結束語綜上所述，由于全球金融形勢越來越復雜，商業銀行面臨著多樣性、綜合性的風險，銀行經營過程中風險的不確定性持續加大。考慮到這樣一種形勢，強化國內商業銀行的風險管理是非常關鍵的，巴塞爾新資本協議作為風險控制的基本原則，應該為我國的商業銀行所參照，同時根據自身的實際情況制定相應的風險管理政策；此外，監管部門的理念及手段也需要做出相應的轉變，一同致力于金融領域的風險管理。

參考文獻：

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[2]王蓉.新加坡商業銀行風險管理經驗的借鑒與思考.中國城市金融,2011(06)

篇4

關鍵詞：金融風險管理 問題 策略

引言

隨著當前經濟全球化程度的提高，金融作為經濟發展的核心扮演著重要的角色。我國加入WTO已經多年，金融市場將不斷對外開放，隨時都會面臨著來自于其他國家金融風險的沖擊。特別是在近些年發生的金融危機，如1997年的亞洲金融風暴和2009年美國次貸金融危機，給全球經濟帶來了巨大的影響，使各國經濟發展的穩定性難以平衡，這些都是因管理不當所引發的金融災難，慶幸的是我國在這兩次危機中艱難的挺了過來。近幾年來，在風險管理中雖然有所成效，但是也暴露出諸多問題，例如我國由于受到國際食品價格上漲影響及國內食品供應短缺，造成通貨膨脹率持續上漲，央行為了控制物價，不斷加息，導致我國當前利率水平高于世界平均水平，利率風險逐步增長，同時也加大了央行監管壓力，解決這些問題迫在眉睫。

一、金融風險管理概念

金融風險指與金融市場波動有關的任何可能導致企業或機構財務損失的風險，是未來收益不確定的波動性，主要包括信譽風險、市場風險、人事風險等。

金融風險管理是調節金融投資安全性與收益性均衡的金融管理方法，通過營利性或非營利性組織來對風險進行衡量、控制及回報之間的得失。充分認識和衡量風險，并采取應對措施與處置方案，保證貨幣資金籌集與經濟活動平穩運行，從而將風險的損失降低最低，使企業達到經濟目標的利潤最大化。

二、我國金融風險管理中存在的問題

（一）金融風險防范意識淡薄

我國金融機構缺乏風險概念，對待金融風險的觀念意識較差，法律意識淡薄。商業銀行為了擴大和爭取資金規模造成許多不良貸款，各種理財投資業務的開展較為盲目，在很大程度上加大了金融風險。投資者為了獲得經濟回報忽略了風險防范，許多法規還沒有深入到金融體系，造成了金融風險監管力度不足。

（二）金融風險管理體系不完善

改革開放多年的經濟發展雖然有了很大的進步，但是我國還未建立健全的金融風險防范機制，金融組織結構也不完善。央行信貸資金管理與金融監督工作更重視業務范圍控制，信貸風險管理模式落后，無法適應當前金融市場運作。金融機構內部管理不善，大量不良債權導致信用風險，金融資產質量較低。此外，我國大部金融機構還未建立獨立的風險管控部門，從而給金融管理帶來了很大的困難。

（三）金融市場信息不透明

金融產品是信息咨詢的結合體，只有透明的信息才能促進金融市場的健康發展。但是當前我國金融市場信息缺乏透明度，在一定程度上有可能造成上市公司財務信息失真，存在許多內部交易，導致市場資金流向的內部操縱，甚至會引發市場混亂。

（四）金融產品單一

當前國際金融市場主要是存貸款、理財與期貨交易等業務同時開展，混合經營，實行全球化運作。而我國金融市場仍然以存貸款為主，中間業務開展較少，金融產品單一，還處于傳統的經營模式，難以滿足投資者需求。我國金融企業指令貸款較多，從而導致利潤降低，加大了金融風險的概率。

三、金融風險管理的有效策略

（一）民間監管為主

通過國際經驗表明，政府實行的各項核心監督政策不僅對銀行業發展和效益沒有幫助，而且也無法降低金融危機發生的可能性。反之，大力提倡和鼓勵民間直接監督銀行反而是最具效力的監管方式。引進和加強民間與銀行業發展效益，民間監督越健全，銀行業的不良資產率就越低。政府應該大力鼓勵設立民營銀行，逐步減輕對國有銀行的依賴。同時銀監會要保持監管的獨立性，逐步放松直接管制，可以適當降低市場準入標準，放寬銀行經營范圍。

（二）完善風險管理體制

金融機構不僅受到外部金融風險威脅，其內部風險管理的缺失也影響著企業抵御風險的能力。因此，金融主管部門必須建立嚴密的風險管理體系，提高防范意識，完善結構設置。通過對內部監控體制的建立來達到有效的內部管控。同時要建立責任制度，包括金融業務及產品的風險責任制，明確責任人的管轄范圍及權力，此外，管理者應具有及時發現潛在風險的能力，并能夠應對解決，從而使金融風險率降至最低。

（三）分業經營轉向混業經營

當前世界金融業發展已經從分業經營轉向混業經營，因此，其混業經營與監管已經成為當今金融業發展的必要趨勢。我國應在掌握了世界金融信息的前提下，通過分析評定來加強國際間的合作。隨著適應市場的需求，各家金融機構每日經營管理的業務交叉較多，各監管部門的合作要求也越來越頻繁。我們可以效仿歐盟發達國家金融監管模式，將銀監會、證監會和保監會三家金融監管部門整合成為金融監管的大部門，達到金融風險監管的集中化和一體化。

四、結束語

金融業在現代市場中具有重要地位，經濟全球化給我國帶來許多機遇的同時，也帶來眾多潛伏的金融風險。隨著我國金融風險擴大的趨勢，必須要深入研究金融風險管理過程中存在的問題，根據我國國情狀況，建立一套合理的金融管理機制，規范金融市場，盡最大努力改變我國金融風險規避能力，從而促進我國金融業可持續發展，

參考文獻：

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關鍵詞：金融創新；風險管理；策略研究

中圖分類號：F832.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）11-0-02

在嚴酷的行業競爭態勢下，金融行業由于缺乏相應的監管機制，出現了部分銀行不擇手段攬儲、濫發貸款、虛增收費項目、濫批金融創新業務，保險公司過度追求高回報，證券、期貨公司將股市的投機風險引入銀行體系以牟取暴利，上市公司打著創新口號成為扶貧圈錢的手段等現象，如何防范這些金融創新引發的風險，采取相應的防范策略保障金融創新成果，成為金融創新視角下的金融風險管理策略研究的最主要課題。

一、我國金融創新及風險管理的現狀及存在問題分析

我國目前的金融創新及金融風險管理的現狀及存在問題由來已久，不僅具有與美國次貸危機類似的共性，也有由于自身體制問題引發的特性問題：

1.業內監控機制缺乏對金融創新風險管理的有效控制能力及創新機制

在業內，業績考評往往簡單的以經營規模作為衡量的唯一標準，不僅忽視了金融創新的有效性，也忽視了金融產品升級以及經營規模擴大之后的業務控制。而我國的金融創新主要采用照搬或者改良國際性的金融衍生產品或者沿用香港自由貿易模式的金融產品為主，缺乏針對自身投資者習慣以及經濟情況的本土金融產品。在保險行業中，出現了偏離保險本質而追求高回報的投資型險種，缺少防范風險的創新意識。由于各個商業銀行處于各自為戰的狀態，金融創新缺乏統一的整體規劃和指導意見，商業銀行在做金融創新產品時往往存在重復開發、交叉混戰的狀態，不僅浪費了研發資源，也導致金融產品市場出現同質化惡性競爭的情況。

2.業內操作人員水平參差不齊，沒有形成良好的金融創新及風險管理意識

國內金融創新產品從業人員缺乏良好的金融創新意識，金融創新缺乏整體性和完整新，風險管理意識不足，風險把控能力較弱。在進行風險評估時，主要考量信用風險，卻未意識到金融創新產品所帶來的資金結構風險，也未將金融創新風險的意識貫穿到金融創新產品產品管理的全過程。

3.業內風險管理模式落后，管理方式單一，既不適應國際變化也不適應國內政策市場

目前存在的金融風險管理主要以單一風險評估的方式進行，這種管理模式主要依存于原計劃經濟時代的計劃管理模式，已經不適用于目前與國際接軌的金融創新產品業務風險管理。例如，國家房地產限購令的出臺，不僅使房地產市場交易萎縮，更有大量的閑散資金進入自由市場尋找機會，這部分的資金直接增加了金融創新產品的銷售，但是很多金融創新產品自身缺乏盈利點，最終導致盈利水平降低的惡性循環情況。

4.業內風險評級制度刻板，信息滯后，沒有引入相應的信息系統進行分析和動態考評

目前很多金融企業的治理及監管結構存在著嚴重缺陷，出現信息滯后、風險評級制度死板僵硬，缺乏動態考評機制。例如有些銀行建立了內部稽核部門、內審機構，但卻得不到應有的重視，相關監管人員無法準確把握創新金融工具的風險管理要點，導致監管失效。目前在保險業中較為常用的是內部評級制度，多采用打分制度來對企業和個人進行風險評估，通過選取一定的財務指標和某些定性指標并通過專家判斷權重的方式進行簡單的風險評級。這種簡易的方法雖然較為便捷可行，但是卻缺乏對應的動態考評，而且考量的是過去的財務數據和財務報表，缺乏對于風險防范的及時性，可靠性嚴重不足。

5.信息披露不足，企業之間缺乏誠信互通的溝通機制

金融行業的風險信息采集主要在于企業上報以及信息公開的層面上，缺乏相應的信息監管更新機制。而在國內的信息披露的規范方面，還存在披露內容和形式上的瑕疵。一部分上市公司存在信息披露的惡意炒作以及渠道不一致等問題，導致我國金融行業信息披露不充分、不真實，企業與企業之間缺乏誠信互通的溝通機制，大量的謠言、假消息、偽造信息掩蓋了真實信息，披露信息的質量和數量都遠遠不能適應金融創新市場的要求。

二、美國次貸危機的原因分析及對比思考

發生于2008年的美國金融危機，至今仍歷歷在目。這次發端于華爾街的美國次債危機，導致貝爾斯登和美林證券相繼被銀行收購、雷曼兄弟破產等一系列變故，其總損失高達114萬億美元，究其原因是由于金融創新產品的失控及風險管理的失效。分析其形成原因可以給我國的金融風險管理策略帶來以下思考：

首先，在金融創新中，資產證券化發展過快，金融機構杠桿率過高，最終導致金融產品投機性太強而缺乏風險管理。

其次，財務披露制度失真，信息造假，最終導致會計信息的可靠性和透明程度降低，金融機構估值失真、風險評估失效，引發誠信危機和惡意拋售，最終加重金融危機。

最后，金融創新產品的激勵制度過度，刺激經營者及管理者冒險追逐利潤而忽略了風險管理，投資銀行競相炒作房地產貸款的證券和債券，卻忽視了其中隱藏的巨大風險，成為最大的風險鏈條。

由此可見，金融創新風險管理的缺失是此次美國金融次貸危機的最主要原因，它使單一的信貸市場風波逐步發展為全球性金融危機，最終一發不可收拾。

三、金融創新視角下我國金融風險管理策略及實施要點

美國次貸危機的發展歷程與我國現階段金融市場的狀況有很多相似的特征，因此我們可以同步研究在金融創新視角下，其對我國金融風險管理策略的參考意義。

1.把握金融創新與風險控制的平衡，結合我國金融行業的現實發展水平，謹慎推進金融創新產品的研發及經營，合理運用金融創新工具來分散風險和降低成本。

2.加強內部風險管控，內控建設，防范高回報掩蓋下的金融風險。如果在金融創新中，資產證券化發展過快，金融機構杠桿率過高，就會導致金融產品投機性太強而缺乏風險管理。金融機構內部監管及控制可以有效防止金融創新過度和金融衍生產品的不當使用。只有充分的行使金融內部監管，在謹慎判斷、客觀論證、正確決策的基礎上進行金融創新，才能使之良性發展，達到投資優化風險控管的目的。

3.引入風險價值理念，應用風險價值產品，加強對金融創新產品的管理，實現金融風險的分散和轉移。充分利用信息技術，建立管理信息系統，提高信息傳遞效率。建立動態風險評估和預警機制，設計動態金融創新風險評估模型，實時反映和控制的金融創新風險，及時識別風險警情、警兆基變動趨勢，并對風險的波動進行管理和對沖。

4.加強金融行業從業人員的培訓機制，通過引入和進一步理解并應用風險價值IRB、AMA、RAROC和持續期等風險管理概念，加強金融從業人員的風險管控意識。

5.建立復合風險管理模式，將較為綜合的信用風險、市場風險、操作風險、人為因素、政策因素等，應分屬企業的不同部門綜合意見之后進行綜合加權評估。

6.進一步完善金融行業會計核算體系，嚴格執行信息披露制度，提高信息透明度，發揮市場對金融風險管理的約束作用。如果財務披露制度失真，信息造假，最終導致會計信息的可靠性和透明程度降低，金融機構估值失真、風險評估失效，引發誠信危機和惡意拋售，最終加重金融危機。

四、結束語

隨著全球經濟一體化的進程，金融經濟危機的波動必然出現往復情況，只有認真研究國情及經濟態勢，分析金融危機的本質及核心問題，才能采取相應的措施應對金融動蕩局面，防范金融風險。只有建立起完善的內部監控、外部監管體制，貫徹全面風險管理戰略，發揮金融風險管理的長期效能，才能提升我國金融創新的風險管理水平，將金融創新工作帶入一個新的發展階段，實現我國金融的持續、穩定、健康發展。

參考文獻：

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