銀行業(yè)監(jiān)管原則精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇銀行業(yè)監(jiān)管原則，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

內(nèi)容摘要:銀行業(yè)監(jiān)管是一個動態(tài)的選擇過程,隨著金融市場的發(fā)展及風(fēng)險的演變,各國監(jiān)管當(dāng)局的理念也在不斷更新。金融市場的環(huán)境變化始終會領(lǐng)先于監(jiān)管的應(yīng)對舉措和行動,任何監(jiān)管規(guī)則均會滯后于金融市場的發(fā)展。同時,各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率也具有很大的差異性,這對轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管提出了要求。本文基于原則導(dǎo)向監(jiān)管與規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管的區(qū)別,分析了原則導(dǎo)向監(jiān)管的核心、實施的基本條件及對我國銀行業(yè)監(jiān)管的啟示,并探討了我國實施原則導(dǎo)向監(jiān)管的路徑。

關(guān)鍵詞:原則導(dǎo)向監(jiān)管 核心 基本條件 路徑

銀行業(yè)監(jiān)管是一個動態(tài)的選擇過程,隨著金融市場的發(fā)展及風(fēng)險的演變,各國監(jiān)管當(dāng)局的理念也在不斷更新。布雷頓森林體系解體后,風(fēng)險不斷積聚并在全球市場傳遞。為更好地防范金融風(fēng)險,各國銀行監(jiān)管當(dāng)局越來越注重監(jiān)管法規(guī)的精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和嚴(yán)格化,以約束和引導(dǎo)市場參與者的行為。然而,隨著金融創(chuàng)新、信息技術(shù)和金融全球化的迅猛發(fā)展,金融市場的環(huán)境變化始終會領(lǐng)先于監(jiān)管的應(yīng)對舉措和行動,任何監(jiān)管規(guī)則均會滯后于金融市場的發(fā)展。同時,各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率也具有很大的差異性,這對轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管提出了要求。就新資本協(xié)議、國際財務(wù)報告準(zhǔn)則以及英國金融監(jiān)管局(以下簡稱FSA)的實踐來看,推動原則導(dǎo)向監(jiān)管已成為國際金融監(jiān)管模式發(fā)展的一種趨勢。

原則導(dǎo)向監(jiān)管與規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管的區(qū)別

(一)原則導(dǎo)向監(jiān)管

原則導(dǎo)向監(jiān)管是一種結(jié)果監(jiān)管,更注重引導(dǎo),強(qiáng)調(diào)效果而不是手段。監(jiān)管者事前為銀行制定出良好的原則,鼓勵銀行采用合適的方法來遵守原則,監(jiān)管者對結(jié)果進(jìn)行檢查,并根據(jù)結(jié)果決定是否采用相應(yīng)的強(qiáng)制措施。因此,原則導(dǎo)向監(jiān)管可以減少被監(jiān)管機(jī)構(gòu)受到的具體監(jiān)管措施的約束。在這種監(jiān)管模式下,只要風(fēng)險可以控制和消費者得以正確引導(dǎo),監(jiān)管者將不再對其進(jìn)行具體的指導(dǎo)和干預(yù),可以使金融機(jī)構(gòu)更靈活地選擇履行職責(zé)的有效方式,幫助其更好地識別、控制各種風(fēng)險,這既滿足了監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求,又能更好地實現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)營目標(biāo),提高被監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新的主動性和積極性,有效推動金融創(chuàng)新。同時,原則導(dǎo)向監(jiān)管可以降低被監(jiān)管機(jī)構(gòu)遵從監(jiān)管規(guī)則的直接成本和間接成本。然而,在原則導(dǎo)向監(jiān)管模式下,無論是監(jiān)管當(dāng)局還是被監(jiān)管機(jī)構(gòu),都將面臨更大的不確定性。也正因為如此,直到2006年10月FSA才明確提出轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管。

需要指出的是,原則導(dǎo)向監(jiān)管并不是完全廢除規(guī)則,而是更多的原則導(dǎo)向,是在規(guī)則和原則之間尋求一個平衡點,而且無論是規(guī)則導(dǎo)向還是原則導(dǎo)向監(jiān)管,其核心都是以風(fēng)險為本, 即都是將著眼點放在風(fēng)險上,注重銀行內(nèi)部的風(fēng)險控制和管理,督促銀行建立風(fēng)險管理的長效機(jī)制。

(二)規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管

規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管是一種過程控制監(jiān)管,要求監(jiān)管者對不同的機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)運營的不同階段、不同的產(chǎn)品制定詳細(xì)的規(guī)則,并檢查被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)情況。該方法具有約束過度自由量裁權(quán),增強(qiáng)監(jiān)管穩(wěn)定性的優(yōu)點。但規(guī)則的制定者不能完全預(yù)計到規(guī)則所對應(yīng)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的未來發(fā)展情況,也不能準(zhǔn)確、清晰、完備地囊括規(guī)則制定者的目的,而且規(guī)則是否明晰或具有確定性取決于其被銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)理解的程度,監(jiān)管者和被監(jiān)管者是否達(dá)成共識。此外,規(guī)則對被監(jiān)管者的影響并不完全依靠規(guī)則本身,被監(jiān)管者對監(jiān)管的態(tài)度、對合規(guī)的激勵機(jī)制以及強(qiáng)制執(zhí)行規(guī)則的方法等都很關(guān)鍵。隨著金融全球化、金融自由化進(jìn)程的加快、金融創(chuàng)新水平的不斷提升以及信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用,金融產(chǎn)品日新月異并且越來越復(fù)雜,各家金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品的差異也越來越大,規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管的缺陷越來越明顯,靜態(tài)的規(guī)則跟不上動態(tài)的發(fā)展,阻礙了金融創(chuàng)新,影響了金融效率,成為影響銀行業(yè)發(fā)展的主要因素之一。對監(jiān)管者而言,過于繁雜、細(xì)致的規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管導(dǎo)致其規(guī)則制定和合規(guī)成本很高,令監(jiān)管者疲于監(jiān)管。

原則導(dǎo)向監(jiān)管的核心

(一)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)監(jiān)管導(dǎo)向或效果

采用原則導(dǎo)向監(jiān)管的金融監(jiān)管當(dāng)局更加注重最終的監(jiān)管目標(biāo),而不是監(jiān)管方法或手段,也就是說注重引導(dǎo),而不是實現(xiàn)方式。從這一意義上而言,監(jiān)管當(dāng)局實際上允許被監(jiān)管對象去判斷和決策,它應(yīng)該如何達(dá)到監(jiān)管當(dāng)局的要求,如何把監(jiān)管的要求和機(jī)構(gòu)經(jīng)營能夠有效地結(jié)合起來。舉例而言,在實施新資本協(xié)議和新的國際金融會計報告體系時,涉及銀行賬戶的利率風(fēng)險管理問題,FSA就此明確提出,FSA只會就該風(fēng)險的原因、特征以及防范原則提出指引,具體的防范措施與模型設(shè)置等都要由各家銀行根據(jù)自己的風(fēng)險狀況和風(fēng)險口味自行選擇。

(二)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高級管理層的責(zé)任

原則導(dǎo)向監(jiān)管主要是為了改變過分依賴過于細(xì)節(jié)而繁瑣的法規(guī)規(guī)定,更加注重強(qiáng)調(diào)高級管理人員的責(zé)任,明確高級管理層對于機(jī)構(gòu)的運營和風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的全部責(zé)任,這是這種監(jiān)管與法規(guī)導(dǎo)向監(jiān)管的最大不同之處。英國過去在金融監(jiān)管當(dāng)中曾經(jīng)也完全是法規(guī)導(dǎo)向監(jiān)管,一個典型的標(biāo)志就是其制定的監(jiān)管法規(guī)有將近9000多頁。原則導(dǎo)向監(jiān)管會促使被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高級管理層承擔(dān)更大的責(zé)任,同時,也將賦予其更多的創(chuàng)新空間,即在如何實現(xiàn)結(jié)果方面具有更大的自主性和靈活性。例如,在新資本協(xié)議的實施過程中,FSA特別看重一家銀行的高級管理層對于新的資本協(xié)議以及該銀行準(zhǔn)備采用的內(nèi)部評級模型的理解,把這個列為FSA是否批準(zhǔn)其相關(guān)模型申請的第一位的要素。

(三)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間的聯(lián)系和溝通

隨著英國金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險管理方面的不斷進(jìn)步以及英國金融市場的不斷完善,尤其是監(jiān)管當(dāng)局與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的充分溝通和交流,監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念在20世紀(jì)90年代開始逐步變化。20世紀(jì)90年代后期和2000年以來,監(jiān)管當(dāng)局從市場上引起和充實了很多的實際銀行業(yè)從業(yè)人員(market practitioners),這對于促進(jìn)監(jiān)管當(dāng)局改變與市場和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系,加深對于市場創(chuàng)新和風(fēng)險監(jiān)管的理解,幫助監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間建立一種相互的積極信任關(guān)系發(fā)揮了重要作用。這種信任,特別是監(jiān)管當(dāng)局對于市場實際從業(yè)人員和機(jī)構(gòu)在不斷創(chuàng)新過程中對于自身風(fēng)險的管理和控制能力以及機(jī)構(gòu)的內(nèi)控文化的一種信任,是原則導(dǎo)向監(jiān)管的重要基礎(chǔ)。FSA相信,英國的金融機(jī)構(gòu)一般有比監(jiān)管機(jī)構(gòu)更高級的管理人員,更專業(yè)的風(fēng)險管理人才和符合監(jiān)管當(dāng)局最低要求的內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制。FSA還特別注重評估一家金融機(jī)構(gòu)的文化,如果該金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通體現(xiàn)出開放、友好的文化,管理層又能體現(xiàn)其專業(yè)和審慎的經(jīng)營態(tài)度,那么監(jiān)管當(dāng)局會給予這家機(jī)構(gòu)更多的信任和更大的空間。

(四)原則導(dǎo)向監(jiān)管對監(jiān)管者提出了更高的要求

采用原則導(dǎo)向監(jiān)管的金融監(jiān)管當(dāng)局要更好地進(jìn)行監(jiān)管,實際需要非常出色的判斷能力以及與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間充分和坦誠的溝通。要做到這一點,對于監(jiān)管人員而言,需要承擔(dān)更多的個人責(zé)任,也就是責(zé)任被個人化了。采用原則導(dǎo)向監(jiān)管,監(jiān)管人員在和被監(jiān)管對象溝通以后,必須對于機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況作出自己的主觀判斷,因此必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。這種判斷往往是沒有所謂的具體法規(guī)可以參考的。這種判斷對于監(jiān)管人員的專業(yè)化素質(zhì)、監(jiān)管經(jīng)驗以及職業(yè)操守提出了更高的要求。新資本協(xié)議以及新國際會計準(zhǔn)則在許多方面都要求金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管當(dāng)局同時具有良好的判斷能力。

(五)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)激勵相容的監(jiān)管理念

金融監(jiān)管不能僅僅從監(jiān)管的目標(biāo)出發(fā)設(shè)置監(jiān)管措施,而應(yīng)參照被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo),將金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和市場約束納入監(jiān)管范疇,引導(dǎo)這兩種力量來支持監(jiān)管目標(biāo)的實現(xiàn)。這種理念是巴塞爾新資本協(xié)議所提倡的,也正是原則導(dǎo)向監(jiān)管所要求的。

實施原則導(dǎo)向監(jiān)管的基本條件

監(jiān)管機(jī)構(gòu)不可能對每種風(fēng)險或損失制定詳盡的監(jiān)管要求,這決定了監(jiān)管機(jī)構(gòu)必然要實施原則導(dǎo)向監(jiān)管。目前,很多國家也開始向原則導(dǎo)向監(jiān)管轉(zhuǎn)變,但實施原則導(dǎo)向監(jiān)管需要具備以下基本條件:

監(jiān)管人員應(yīng)具備較高的專業(yè)水平。采用原則導(dǎo)向監(jiān)管的金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管人員必須能對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況作出判斷,而這種判斷往往是沒有具體法規(guī)可以參考的,這就對監(jiān)管人員的專業(yè)化素質(zhì)、監(jiān)管經(jīng)驗以及職業(yè)操守提出了更高的要求,原則導(dǎo)向監(jiān)管下的監(jiān)管人員要有更高的專業(yè)水平和良好的專業(yè)判斷能力,對于金融市場和金融機(jī)構(gòu)的運行狀況要足夠的熟悉和了解。

被監(jiān)管對象應(yīng)有完善的內(nèi)控制度。在原則導(dǎo)向監(jiān)管原則下,銀行而不是監(jiān)管者對風(fēng)險的識別、測量負(fù)責(zé),銀行必須對各類風(fēng)險都有一套具體的管理程序,涵蓋風(fēng)險的識別計量檢測和控制。因此,被監(jiān)管對象要有完善的內(nèi)控和高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。

監(jiān)管當(dāng)局與被監(jiān)管對象應(yīng)有良好的溝通和充分的信任。監(jiān)管當(dāng)局對于市場從業(yè)人員和機(jī)構(gòu)在不斷創(chuàng)新過程中管理和控制風(fēng)險的能力以及機(jī)構(gòu)內(nèi)控文化的信任,是原則導(dǎo)向監(jiān)管的重要基礎(chǔ)。

實施國家必須有一個健全的經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境。原則導(dǎo)向監(jiān)管要求實施國家擁有一個相對發(fā)達(dá)的金融市場、良好的金融生態(tài)環(huán)境和完善的信息披露制度,而一個健全的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境應(yīng)該是一個社會絕大多數(shù)經(jīng)濟(jì)體以誠信為價值取向,法制健全,市場體系完善,宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定等。

原則導(dǎo)向監(jiān)管對我國銀行業(yè)監(jiān)管的啟示

就新資本協(xié)議、國際財務(wù)報告準(zhǔn)則實施以及FSA的實踐來看,推動原則導(dǎo)向監(jiān)管將是一種趨勢,很多國家也開始向原則導(dǎo)向監(jiān)管轉(zhuǎn)變。但實施原則導(dǎo)向監(jiān)管至少需要具備以下基本條件:監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管對象良好的溝通和充分的信任;被監(jiān)管對象完善的內(nèi)控和高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才;金融市場的相對發(fā)達(dá)和充分的信息披露;監(jiān)管人員對于金融市場和金融機(jī)構(gòu)運行狀況的熟悉和了解,以及監(jiān)管人員個人較高的專業(yè)水準(zhǔn)和良好的專業(yè)判斷能力。

就我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀來看,尚不完全具備實施原則導(dǎo)向監(jiān)管的外部環(huán)境和內(nèi)部條件。一是大部份商業(yè)銀行尚未建立科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu),內(nèi)部控制制度仍不健全且執(zhí)行力不強(qiáng),全面風(fēng)險管理能力有待提高,專業(yè)風(fēng)險管理人才仍匱乏;二是銀行業(yè)競爭有序化還需要一段時期,信息披露仍不充分,市場約束力不強(qiáng);三是風(fēng)險為本的監(jiān)管體系尚未完全確立,監(jiān)管信息系統(tǒng)有待完善,監(jiān)管人員的素質(zhì)有待提高;四是盡管銀監(jiān)會也實行主監(jiān)管員制度,但主監(jiān)管員的自由裁量權(quán)仍很小,難以適應(yīng)原則導(dǎo)向監(jiān)管的需要;五是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境仍需要進(jìn)一步改善,尤其是金融法制環(huán)境、信用環(huán)境仍是制約其可持續(xù)發(fā)展的主要因素。

盡管如此,銀監(jiān)會仍有必要對這一重要的監(jiān)管改革和動向作進(jìn)一步的研究和關(guān)注。隨著我國銀行業(yè)的全面對外開放,金融創(chuàng)新加快,尤其是客戶理財產(chǎn)品的跨行業(yè)經(jīng)營趨勢的不可逆轉(zhuǎn),現(xiàn)在看來合理和審慎的監(jiān)管規(guī)則,明天也許就會成為金融創(chuàng)新的障礙。及早研究和采取措施,吸收原則導(dǎo)向監(jiān)管的做法,可以為我國未來的混業(yè)監(jiān)管在監(jiān)管理念、技術(shù)、人員和手段的轉(zhuǎn)變方面做好準(zhǔn)備。

在高級管理人員任職資格監(jiān)管方面,不能過分強(qiáng)調(diào)高級管理人員的學(xué)歷,而應(yīng)該重視其職業(yè)操守、從業(yè)履歷、管理經(jīng)驗和實際的風(fēng)險管理能力,要重視其管理文化的取向。

再造監(jiān)管流程,明確各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)、部門和人員的職責(zé)。目前的監(jiān)管流程存在一定的缺陷,主要表現(xiàn)在各級機(jī)構(gòu)、內(nèi)部各級部門、各級監(jiān)管人員職責(zé)不明,權(quán)利不清,缺乏自由裁量權(quán)。建議逐步界定職責(zé),允許監(jiān)管人員在授權(quán)范圍內(nèi)獨立行使其專業(yè)判斷和監(jiān)管權(quán),以提高監(jiān)管效率和效果。

樹立監(jiān)管權(quán)威。在以往的監(jiān)管工作如案件治理、合規(guī)建設(shè)和現(xiàn)場檢查中,監(jiān)管機(jī)構(gòu)有時向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)傳達(dá)了要求和提示就意味著監(jiān)管行為的結(jié)束,導(dǎo)致被監(jiān)管機(jī)構(gòu)落實不力,不以為然,敷衍應(yīng)付。今后應(yīng)要求監(jiān)管部門進(jìn)一步提高監(jiān)管要求和提示的專業(yè)性和可操作性,同時被監(jiān)管機(jī)構(gòu)也必須根據(jù)要求制定詳盡的整改時間表,列明哪些問題可以在短期內(nèi)整改,哪些問題確因客觀原因在短期內(nèi)難以整改的,必須讓監(jiān)管當(dāng)局看到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高層糾正問題的決心以及創(chuàng)造條件逐步整改的具體措施。

提高監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)和判斷能力。一方面,可以直接面向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)招聘高級監(jiān)管人員,改善與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系,加深對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的認(rèn)識;另一方面,改善現(xiàn)有監(jiān)管人員的培訓(xùn)模式,側(cè)重案例授課,通過對具體案例的剖析提高判斷能力。特別需要指出的是,由于監(jiān)管人員對于新資本協(xié)議以及新的國際財務(wù)報告準(zhǔn)則的認(rèn)識還存在著很大的差距,因此,加強(qiáng)這兩個方面知識的學(xué)習(xí),充分理解其理念的精髓,是幫助監(jiān)管人員應(yīng)對監(jiān)管變化與挑戰(zhàn),逐步向原則導(dǎo)向監(jiān)管轉(zhuǎn)變的必由之路。

我國實施原則導(dǎo)向監(jiān)管的路徑

雖然我國尚不完全具備實施原則導(dǎo)向監(jiān)管的外部環(huán)境和內(nèi)部條件,但隨著我國銀行業(yè)的全面對外開放,金融創(chuàng)新加快,尤其是客戶理財產(chǎn)品的跨行業(yè)經(jīng)營趨勢的加快,應(yīng)及早研究原則導(dǎo)向監(jiān)管的做法,積極探索我國實施原則導(dǎo)向監(jiān)管的路徑。

(一)提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理能力

一是完善公司治理結(jié)構(gòu),建立自身的運作自律體系。良好的公司治理是建立風(fēng)險硬約束的基礎(chǔ),也是有效監(jiān)管的前提。目前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍缺乏良好公司治理的基礎(chǔ),缺乏對管理者的有效監(jiān)督,這種缺陷將直接導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險管理和外部監(jiān)管的失效。因此,不論是目前的監(jiān)管需要,還是為轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管的準(zhǔn)備,切實完善我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理都是當(dāng)務(wù)之急。二是強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè),構(gòu)建和諧健康的銀行風(fēng)險文化。FSA特別注重評估一家金融機(jī)構(gòu)的文化,如果該金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通體現(xiàn)出開放、友好的文化,管理層又能體現(xiàn)其專業(yè)和審慎的經(jīng)營態(tài)度,那么監(jiān)管當(dāng)局會給予這家機(jī)構(gòu)更多的信任和更大的空間。當(dāng)前各銀行金融機(jī)構(gòu)需將推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)作為合規(guī)性監(jiān)管的重點,督促商業(yè)銀行從高層做起,認(rèn)真落實《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》,并以此促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間建立和保持良性互動關(guān)系,為原則導(dǎo)向監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。三是進(jìn)一步完善風(fēng)險管理體系建設(shè),提高風(fēng)險管理水平,著重加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警工作,促進(jìn)風(fēng)險監(jiān)測管理從單一向全面、從靜態(tài)到動態(tài)、從事后向事前轉(zhuǎn)變。

(二)提高監(jiān)管有效性并適時轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管

一是進(jìn)一步完善以風(fēng)險為本的監(jiān)管體系,為過渡到原則導(dǎo)向監(jiān)管夯實基礎(chǔ)。二是再造監(jiān)管流程,逐步明確各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)、部門和人員的職責(zé),允許監(jiān)管人員在授權(quán)范圍內(nèi)獨立行使其專業(yè)判斷和監(jiān)管權(quán)。三是強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者和被監(jiān)管者之間的互動,各項監(jiān)管規(guī)則的制定要參照金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo),注重是否違背投資者和銀行管理層利潤最大化,注重激勵相容,調(diào)動金融機(jī)構(gòu)自我管理風(fēng)險的積極性。四是放松限制與強(qiáng)化監(jiān)管并舉,在強(qiáng)化監(jiān)管的同時,逐步放松對銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面的限制。五是實行差別監(jiān)管,逐步過渡。我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)眾多,業(yè)務(wù)總量龐大,銀監(jiān)會應(yīng)根據(jù)不同的情況實行差別監(jiān)管,根據(jù)風(fēng)險為本的監(jiān)管導(dǎo)向,進(jìn)一步健全銀行風(fēng)險評價和預(yù)警機(jī)制,按照風(fēng)險大小進(jìn)行高風(fēng)險、中度風(fēng)險和低風(fēng)險的分類排序,靈活作出監(jiān)管安排,對那些發(fā)展穩(wěn)健、風(fēng)險管理水平高的銀行,可以先試行原則導(dǎo)向監(jiān)管。

(三)提高監(jiān)管和被監(jiān)管人員的專業(yè)能力

一是大力培養(yǎng)銀行經(jīng)理人市場。原則導(dǎo)向監(jiān)管是基于金融機(jī)構(gòu)比監(jiān)管機(jī)構(gòu)更了解自己的業(yè)務(wù),也因此更了解通過什么樣的程序,采取什么樣的方案可以最有效地滿足既定的監(jiān)管目標(biāo)這一理念,更加注重強(qiáng)調(diào)高級管理人員的責(zé)任,明確高級管理層對于機(jī)構(gòu)的運營和風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的全部責(zé)任,這就對銀行的高級管理人員提出了更高的要求,一方面要通過各種手段強(qiáng)化銀行董事會、股東和高級管理層的責(zé)任;另一方面要改進(jìn)高級監(jiān)管人員任職資格監(jiān)管,重視其職業(yè)操守和風(fēng)險管理能力,并創(chuàng)造條件,引導(dǎo)公平競爭的銀行職業(yè)經(jīng)理人市場的形成。二是提高監(jiān)管隊伍素質(zhì)。我國目前基層監(jiān)管人員素質(zhì)參差不齊,大部分人員沒有監(jiān)管經(jīng)驗和銀行從業(yè)經(jīng)驗,有的甚至不能適應(yīng)目前的監(jiān)管工作。銀監(jiān)會可以借鑒FSA做法,在加強(qiáng)對現(xiàn)有人員培訓(xùn)的同時,從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)一些專業(yè)人員充實監(jiān)管隊伍,提高監(jiān)管隊伍素質(zhì),改善與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。

(四)完善信息披露制度且推進(jìn)監(jiān)管透明度建設(shè)

目前我國政府、市場披露和社會信用評級三個信息渠道,特別是后兩個渠道很不暢通,而信息是決定監(jiān)管效率的關(guān)鍵,特別是在原則導(dǎo)向監(jiān)管模式中,監(jiān)管者主要依賴從銀行自身的風(fēng)險管理系統(tǒng)中輸出信息來對銀行的經(jīng)營狀況作出判斷,若無透明的信息,基于原則的監(jiān)管則是混亂而失敗的。為此,應(yīng)盡快完善信息披露制度。第一,國家要盡快完善信息披露的立法及制度安排。第二,各銀行金融機(jī)構(gòu)要建立與相關(guān)信息披露要求相適應(yīng)的內(nèi)部控制運作流程,以現(xiàn)有的信息披露為基礎(chǔ),借鑒國際經(jīng)驗,逐步落實核心原則,按CorePrinciplesMethodologg2006(即CMP2006)的有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管者披露有關(guān)風(fēng)險管理信息。第三,培育更專業(yè)更有公信力的評級機(jī)構(gòu),對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客觀公正的評價。

(五)促進(jìn)金融市場發(fā)展且改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境

目前,我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境仍需要進(jìn)一步改善,雖然金融市場規(guī)模不斷擴(kuò)大,市場參與主體日趨廣泛,但與國外成熟的金融市場相比,仍存在諸多亟待完善的地方,尤其是金融法制環(huán)境、信用環(huán)境仍是制約銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的主要因素,也嚴(yán)重影響了監(jiān)管的有效性。為此,首先要進(jìn)一步建立、完善金融法規(guī),出臺相應(yīng)的監(jiān)管法規(guī),既保證監(jiān)管當(dāng)局的權(quán)威性和獨立性,同時又規(guī)范監(jiān)管行為,保證監(jiān)管的有效性;其次,要進(jìn)一步促進(jìn)金融市場建設(shè),為銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展、金融創(chuàng)新提供更大的平臺;最后,要進(jìn)一步優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境,營造誠實守信的信用環(huán)境,加強(qiáng)誠信體系建設(shè),重視外部評級的作用,增強(qiáng)市場監(jiān)督力度。

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篇2

2007年的金融海嘯以及由此引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)源于投資銀行、商業(yè)銀行的金融衍生品過度投機(jī) 產(chǎn)生的泡沫,在對投資銀行和商業(yè)銀行過度投機(jī)一片譴責(zé)的同時,也夾雜著人們對金融 監(jiān)管部門監(jiān)管方式的質(zhì)疑。本文通過介紹國外流行的監(jiān)管方式,即規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管和原則導(dǎo)向 監(jiān)管兩大金融監(jiān)管取向,比較各自的特點和適用范圍,從而為我國的商業(yè)銀行監(jiān)管提供借鑒 意義。筆者認(rèn)為,我國商業(yè)銀行的監(jiān)管工作,有必要借鑒他們的先進(jìn)經(jīng)驗,將兩種監(jiān)管導(dǎo)向 靈活地結(jié)合在一起,提高監(jiān)管水平,推動商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和創(chuàng)新。

一、規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管

(一)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管

規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管是指銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管商業(yè)銀行運行時,頒布一系列的法律法規(guī),規(guī)定銀行 在市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營、公司治理等方面必須滿足的標(biāo)準(zhǔn),以及開展業(yè)務(wù)時必須符合的程序 ,從而確保銀行能夠穩(wěn)健運營的一種監(jiān)管制度安排。其特點是要求金融系統(tǒng)建立起全面、標(biāo) 準(zhǔn)化的法規(guī)體系,運用這一體系規(guī)范銀行的種種經(jīng)營行為。[1]這種監(jiān)管取向多適 用于成立時間不長、公司治理不完善、業(yè)務(wù)經(jīng)營不夠規(guī)范的商業(yè)銀行。

(二)美國的規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管體制

美國是以法制化著稱的國家,尊重法律、處處依靠法律是美國民族的特點之一,因而其管理 制度常被學(xué)者稱為“規(guī)范管理”的典范。這一風(fēng)格也延續(xù)到銀行監(jiān)管體系中。 美國的金融監(jiān)管在金融行業(yè)不斷發(fā)展的過程中頒布了眾多法規(guī)和條例,建立了一套以法律框 架為基礎(chǔ)、多重機(jī)構(gòu)共同履責(zé)、量化管理為手段的較為完整的金融監(jiān)管體系。 在銀行監(jiān)管主體方面有聯(lián)邦儲備體系、貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦存款保險公司、證券交易委員會、 聯(lián)邦住宅貸款管理總局、美國儲蓄管理局、全國信用社管理總局以及州政府。其中,履行主 要 監(jiān)管職責(zé)的是貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦儲備體系、聯(lián)邦存款保險公司和州政府。四個機(jī)構(gòu)依據(jù)法規(guī) 開展工作,分工明確,履行相應(yīng)的職能。具體監(jiān)管職能劃分見表1。

在明確的分工下,美國還頒布了一系列的法律法規(guī),不僅有銀行大法,還有一系列的專項法 律,并且不斷出臺銀行條例和專項制度,使得各個監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作能夠有法可依,銀行業(yè)能 夠按照法律的規(guī)定經(jīng)營管理。對銀行經(jīng)營和監(jiān)管的主要法規(guī)見表2。

另外美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)對被監(jiān)管銀行實行內(nèi)部檢查評級制度。[2]主要監(jiān)管五個方面: (1)資本金 是否充足;(2)資產(chǎn)質(zhì)量如何,貸款和投資活動是否規(guī)范;(3)銀行內(nèi)部管理水平及風(fēng) 險控制能力;(4)銀行獲利能力;(5)流動性和貸款期限搭配情況。在每一個方面,檢 查人員都對銀行進(jìn)行由1―5級的打分,最后綜合五個方面的級別打出綜合評分,一級穩(wěn)健 ,二級較好,三級需要關(guān)注,四級要特別認(rèn)真對待,五級最差接近關(guān)閉。評級活動1年至1 年半進(jìn)行一次,評級結(jié)果不對外公布但要通知銀行董事長,同時要求銀行對存在問題的方面 予以改正。

(三)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點和缺點

1.規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點:(1)全面和細(xì)致的規(guī)則為監(jiān)管工作提供了檢查的依據(jù),監(jiān)管規(guī)則 越詳細(xì)、越具體,越是便 于監(jiān)管者執(zhí)行這些規(guī)則。監(jiān)管者只需檢查銀行是否遵循這些規(guī)則,就可以發(fā)現(xiàn)銀行存在的問 題。 (2)全面和細(xì)致的規(guī)則為銀行經(jīng)營提供了標(biāo)準(zhǔn)。銀行在從事業(yè)務(wù)的過程中只要不違反監(jiān)管 法規(guī)就可以放手去做。 (3)有利于銀行業(yè)的穩(wěn)定運營。全面和細(xì)致的監(jiān)管法規(guī)能有效地規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營,杜 絕銀行間的惡性競爭,也有利于監(jiān)管者在銀行經(jīng)營過程的早期發(fā)現(xiàn)存在的問題。

2.規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的缺點:[3](1)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管過于強(qiáng)調(diào)法律,對市場敏感性不夠。它沒有考慮不同銀行出現(xiàn)的特殊情 況,缺乏彈性,過于僵化。不同的銀行有可能根據(jù)自己的實際情況想出更好的辦法來控制 風(fēng)險,而這在缺乏彈性的監(jiān)管制度下是難以存在的。另外,過于僵化的監(jiān)管規(guī)則也限制了銀 行的創(chuàng)新動力。(2)過于細(xì)致的監(jiān)管法規(guī)會造成規(guī)則的泛濫。隨著時間的推移,規(guī)則會越 來越多,越來越復(fù)雜,連監(jiān)管者也難以完全掌握。(3)產(chǎn)生道德風(fēng)險和逆向選擇。這種監(jiān) 管取向只重視監(jiān)管的表面過程,而忽視了監(jiān)管的實 質(zhì)結(jié)果,即監(jiān)管者會陷于銀行是否遵守了規(guī)則,而不管是否達(dá)到了控制風(fēng)險的目的。而銀行 經(jīng)營管理者可能將主要精力投入到滿足監(jiān)管形式上的要求,而疏于內(nèi)部財務(wù)健全、經(jīng)營管理 和控制風(fēng)險。另外,銀行認(rèn)為監(jiān)管當(dāng)局有規(guī)定的就應(yīng)該注意這方面的風(fēng)險,沒有規(guī)定的就不 必特別關(guān)注而疏于管理。 (4)過細(xì)的監(jiān)管規(guī)則容易使監(jiān)管者和被監(jiān)管者之間的關(guān)系緊張,使銀行對監(jiān)管者產(chǎn)生對抗 和恐懼的心理,不利于監(jiān)管工作的互動和良性開展。 (5)過度的管制雖然看起來有利于金融市場的短期穩(wěn)定和短期“安全”,但犧牲了效率和市 場活力,遏制了市場創(chuàng)新和市場機(jī)制的成長。

二、原則導(dǎo)向監(jiān)管

(一)原則導(dǎo)向監(jiān)管

原則導(dǎo)向監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在規(guī)范和監(jiān)督銀行經(jīng)營的過程中,較少地頒布成文的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn) ,也很少運用量化的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)化的方法進(jìn)行監(jiān)督,對銀行的現(xiàn)場檢查也比較少,監(jiān)管工作 主要是通過“道義勸說”和“君子協(xié)定”等方式開展。這種監(jiān)管取向的特點是監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布 的法規(guī)少,規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)少,彈性和靈活性比較大,監(jiān)管工作因行而異,對不同的問題有不同 的處理方式和標(biāo)準(zhǔn)。[4]特別應(yīng)說明的是盡管這種監(jiān)管方式法律法規(guī)較少,硬性標(biāo) 準(zhǔn)較少,靈活性較大,但并不意味 著不存在這樣的標(biāo)準(zhǔn)。事實上任何一種監(jiān)管取向都不可能缺少特定的法律法規(guī)和硬性的標(biāo)準(zhǔn) ,只是多與少、強(qiáng)與弱的差別。 這種監(jiān)管取向多適用于公司治理完善、業(yè)務(wù)水平較高、經(jīng)營穩(wěn)定的商業(yè)銀行。

(二)英國的原則導(dǎo)向監(jiān)管體制

英國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為僵硬單一的監(jiān)管要求是不符合實際情況的,對不同的銀行應(yīng)有不同的 處理方式和標(biāo)準(zhǔn)。在《1987年銀行法》中確立了總的 原則,以便英格蘭銀行能夠根據(jù)商業(yè)銀行所處的不同環(huán)境來考慮、解釋和行使其權(quán)力。英 國金融監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)銀行的“自我管理”,通過“道義勸說”對銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督, 由此英國銀行監(jiān)管風(fēng)格被貼上“非正式管理”的標(biāo)簽,并與美國規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管的法律體系相 區(qū)別。[5]英國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是英國金融服務(wù)監(jiān)管局,對商業(yè)銀行、投資銀 行、證券、期貨、保 險等九個金融行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。英國金融服務(wù)監(jiān)管局涉及監(jiān)管的法律少之又少,權(quán)力劃分明顯 要寬泛許多。在英國金融服務(wù)局的監(jiān)督規(guī)章中,指 導(dǎo)性意見比較多、管理性條款比較少;原則性陳述多、具體指標(biāo)性要求少。監(jiān)管過程中, 除違規(guī)行為,監(jiān)管人員對銀行隱含的風(fēng)險只提出明確的整改目標(biāo),監(jiān)管指導(dǎo)性意見多是原則 性的。在經(jīng)營業(yè)務(wù)規(guī)定方面則更加體現(xiàn)出英國監(jiān)管的寬松和靈活。表3用一些監(jiān)管方面的規(guī) 定,對英國寬松的監(jiān)管體制予以說明。

從表3可以看出,英國在銀行經(jīng)營方面的制定規(guī)則十分寬松和模糊,沒有數(shù)量化的標(biāo)準(zhǔn)。如 :在市場準(zhǔn)入方面,機(jī)構(gòu)的董事、經(jīng)理在其位置上應(yīng)當(dāng)是適合和合適的;一個銀行的業(yè)務(wù)經(jīng) 營至少有兩個知識經(jīng)驗豐富,有管理決策的人進(jìn)行有效管理;銀行要以謹(jǐn)慎的方式進(jìn)行有效 管理; 銀行應(yīng)以完整和專業(yè)技巧來適應(yīng)其業(yè)務(wù)的性質(zhì)和規(guī)模。“適合和合適”的標(biāo)準(zhǔn)是什么,什么 才是“知識經(jīng)驗豐富,有管理決策”,什么是“謹(jǐn)慎的方式”,什么又是“完整和專業(yè)的技 巧”,法規(guī)里沒有提到。就連流動性缺口、風(fēng)險準(zhǔn)備金、資本充足率、銀行的業(yè)務(wù)范圍,英 國的法律中都沒有明確的規(guī)定,而是由監(jiān)管當(dāng)局和銀行協(xié)商確定。

(三)原則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)缺點

1.原則導(dǎo)向監(jiān)管的優(yōu)點: (1)這種監(jiān)管方式允許監(jiān)管者考慮到不同銀行的特殊情況,靈活運用法律中的監(jiān)管尺度, 制定特定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),有利于維持銀行的穩(wěn)健運行。 (2)即使是設(shè)計再嚴(yán)密的監(jiān)管體系,頒布再多的法律法規(guī)都不免存在漏洞,而對這種監(jiān)管 制度靈活的運用能夠填補(bǔ)法規(guī)的漏洞。 (3)這種監(jiān)管體系減少了對銀行經(jīng)營時條條框框的限制,賦予了銀行更多自主經(jīng)營的權(quán)力 ,有利于銀行發(fā)揮主動性和創(chuàng)新的積極性。

2.原則導(dǎo)向監(jiān)管的缺點:[7](1)監(jiān)管中缺乏成文的法律往往會造成監(jiān)管不夠嚴(yán)格,法規(guī)的彈性也會造成銀行在經(jīng)營管 理中存在一些漏洞,增大了銀行的風(fēng)險。 (2)缺乏眾多的標(biāo)準(zhǔn)作為依據(jù)來判斷銀行是否發(fā)生風(fēng)險,要求監(jiān)管者有著極其敏感的洞察 力,對監(jiān)管者的素質(zhì)有很高的要求。 (3)“道義勸說”的約束力往往會受到質(zhì)疑,往往不能迅速而徹底地解決問題,在問題嚴(yán) 重時有可能延誤解決的時機(jī)。 (4)非量化的管理往往使監(jiān)督官員缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化的參考數(shù)據(jù),結(jié)論往往互有參差。(5 )這種監(jiān)管方式強(qiáng)調(diào)自律管理的成分很大,要求銀行從業(yè)人員具有較高的素質(zhì)和自我約 束能力,和監(jiān)管部門緊密配合。

三、規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管和原則導(dǎo)向監(jiān)管的結(jié)合

(一)規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管結(jié)合原則導(dǎo)向監(jiān)管的必要性

1.監(jiān)管成效最大化的要求。嚴(yán)格的監(jiān)管會導(dǎo)致過多的標(biāo)準(zhǔn)和約束束 縛銀行的發(fā)展,降低銀行和市場的效率;而過于寬松的標(biāo)準(zhǔn)則會導(dǎo)致監(jiān)管流于形式,使銀行 缺 乏危機(jī)感,導(dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏監(jiān)管而引發(fā)風(fēng)險。過寬或過嚴(yán)的監(jiān)管方式都不利于銀行的穩(wěn)健 經(jīng)營。 正是因為意識到這一點,美國現(xiàn)在正在改善其監(jiān)管風(fēng)格,賦予銀行更多的經(jīng)營自。而反 觀英國金融監(jiān)管制度的變革,我們會發(fā)現(xiàn)在原有原則導(dǎo)向監(jiān)管的基礎(chǔ)上,英國監(jiān)管當(dāng)局 也開始了向規(guī)則導(dǎo)向方向的邁進(jìn)。2003年7月起英國金融服務(wù)局推出了ARROF (Advanced Ri sk-Responsive Operating Framework)風(fēng)險監(jiān)管框架,體現(xiàn)出了規(guī)則監(jiān)管的取向。它設(shè)置 了統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險IT評估程序,通過對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在的風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)確認(rèn)和評 估,進(jìn)而科學(xué)地確定風(fēng)險的影響程度(見表4)和風(fēng)險發(fā)生的可能性,然后通過計算公式:P riority=Impact×Probability確定關(guān)注程度 (見表5)。又如它根據(jù)關(guān)注程度的大小確定差 別化的監(jiān)管措施,提供及時的指導(dǎo)和幫助,對被監(jiān)管機(jī)構(gòu) 實行過程控制,防止風(fēng)險的惡化和最終損失的產(chǎn)生。再如它在監(jiān)管過程引入了七個階段的標(biāo) 準(zhǔn)化監(jiān)管流程,即準(zhǔn)備評估階段、可能性風(fēng)險評估階段、制定風(fēng)險控制方案階段、內(nèi)部確 認(rèn)和調(diào)整階段、發(fā)送信函與溝通階段、跟蹤評估階段、新的評估循環(huán)階段,形成分工明確的 監(jiān)管體系。[8]

2.多層次銀行體系的要求。 我國的商業(yè)銀行體系主要包括四大國有銀行、股份制商業(yè)銀行、政策性銀行、城市商業(yè)銀行 、農(nóng)村商業(yè)銀行以及外資銀行的分支機(jī)構(gòu)。這些不同層次的商業(yè)銀行成立時間、業(yè)務(wù)水平、 資產(chǎn)規(guī)模、管理成熟度、發(fā)展趨向等都有所不同,用同樣的監(jiān)管方式和方法是不現(xiàn)實的。對 于一些成立時間較長、資產(chǎn)規(guī)模較大、公司治理良好、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)范、創(chuàng)新能力較強(qiáng)的商業(yè) 銀行,如四大國有商業(yè)銀行以及部分股份制商業(yè)銀行可以考慮采用原則導(dǎo)向監(jiān)管,充分發(fā) 揮監(jiān)管的激勵機(jī)制,賦予這些銀行更多的靈活性和自由,提高銀行的效率和市場化程度。而 對于那些成立時間較晚、規(guī)模較小、公司治理水平一般、業(yè)務(wù)經(jīng)營不夠規(guī)范的商業(yè)銀行仍應(yīng) 該注重采用規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管,規(guī)范公司治理和業(yè)務(wù)經(jīng)營,及時發(fā)現(xiàn)和抑制銀行可能引發(fā)風(fēng)險的 活動。在這些銀行做大做強(qiáng)之后,再考慮是否改用原則導(dǎo)向監(jiān)管。

3.降低監(jiān)管成本的要求。 對銀行的監(jiān)管是要花費成本的,主要包括:一是費用類成本。是指監(jiān)管當(dāng)局在對金融機(jī)構(gòu)與 市場進(jìn)行監(jiān)管的過程中所發(fā)生的直接的費用。二是損失類成本。是指監(jiān)管當(dāng)局對銀行和市場 的監(jiān)管,會影響銀行的效率,抑制金融創(chuàng)新,扭曲市場配置資源的功能。

4.客觀金融環(huán)境和銀行良性發(fā)展的要求。 當(dāng)前我國金融市場環(huán)境不斷好轉(zhuǎn),涉及商業(yè)銀行運營的法律體系也日臻完善,而商業(yè)銀行本 身市場化程度和風(fēng)險控制能力日益提高,已經(jīng)具備了規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管結(jié)合原則導(dǎo)向監(jiān)管的客觀 條件。一些發(fā)展較快的銀行已經(jīng)能夠明顯地感覺到過多的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)對發(fā)展與創(chuàng)新的束縛, 一些年代久遠(yuǎn)的法律規(guī)定也已經(jīng)不符合當(dāng)前金融市場的變化,如:《儲蓄管理條例》(1992 年頒布)、《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》(1994年頒布)、《貸款通則》(1996頒布)等法規(guī)都是 多年前制定的,已不適應(yīng)新形勢的要求。賦予銀行在經(jīng)營方面的更多的靈活性和自由多成為 許多銀行共同的呼聲。

5.發(fā)揮銀行經(jīng)營的正向激勵機(jī)制的要求。 規(guī)則導(dǎo)向監(jiān)管結(jié)合原則導(dǎo)向監(jiān)管的方式有利于發(fā)揮監(jiān)管的激勵機(jī)制。如監(jiān)管者在對商業(yè) 銀行監(jiān)管的過程中,對于內(nèi)控良好,或上次現(xiàn)場檢查評級很高的銀行可以減少對檢查的范圍 和頻率,在市場準(zhǔn)入方面也可以放寬條件,而對于一家內(nèi)控薄弱、評級較低的銀行 就需要加大檢查的力度,擴(kuò)大檢查的范圍和頻率。這樣在設(shè)計制度時就巧妙地把監(jiān)管規(guī)則和 激勵機(jī)制結(jié)合起來了,使得銀行在經(jīng)營中自覺地向監(jiān)管者所要求的方向去努力。

(二)英美監(jiān)管方式對我國監(jiān)管方式的啟示

在我國的監(jiān)管工作中,把監(jiān)管思路逐步轉(zhuǎn)向以原則為基礎(chǔ)的監(jiān)管,更多地 采用非現(xiàn)場檢查的方式,用非現(xiàn)場檢查指導(dǎo)現(xiàn)場檢查,應(yīng)該是監(jiān)管人員改進(jìn)監(jiān)管工作的方向 。

1.充分認(rèn)識改革監(jiān)管方式的重要性。 縱觀英美兩國金融監(jiān)管制度變革的歷史,無一不是在原有監(jiān)管制度的基礎(chǔ)上吸收對方監(jiān)管制 度的優(yōu)點,實現(xiàn)監(jiān)管制度向兩者結(jié)合的方向發(fā)展,也許這正說明了在當(dāng)代紛繁、復(fù)雜、多變 的金融市場中,沒有哪一種監(jiān)管制度能夠獨立承擔(dān)起完善監(jiān)管的重任。在以后的監(jiān)管工作中 緊密地結(jié)合兩種監(jiān)管方式將是今后長期監(jiān)管工作的重點。

2.完善監(jiān)管法規(guī)建設(shè),放松法規(guī)約束。 今后的法律規(guī)章應(yīng)該更多地關(guān)注于提高銀行運行的效率和競爭力,給予銀行充分、自由發(fā)展 的空間,因此在出臺法規(guī)方面應(yīng)該多一些指導(dǎo)性要求,少一些約束性細(xì)則;多一些原則性導(dǎo) 向,少一些非審慎限制。

3.實施嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度,為原則導(dǎo)向監(jiān)管打基礎(chǔ)。我們在看到英國原則導(dǎo)向監(jiān)管工作 所取得的成效的同時,也應(yīng)該看到英國實行的是嚴(yán)格的“ 授權(quán)”制度。而美國相對寬松的準(zhǔn)入制度決定了它不可能施行以原則導(dǎo)向為主的監(jiān)管制度。 因此要想實現(xiàn)我國監(jiān)管取向的轉(zhuǎn)變,提高監(jiān)管的效率,必須實施嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度。

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Comparison between Rule-based Banking Regulation and Principle-based Banking R egulation

Xu JieAbstract:The financial disaster happened in 2007 arose people ’s oppugn on the

supervisory ways of the supervision and regulation departments of USA,Europe a nd other developed countries. This essay discusses about the mainly supervisory

ways of these countries, which are rule-based banking regulation and principle-b ased banking regulation. The article talks about the different characteristic, a dvantages and disadvantages of these two ways. At last, the article suggests tha t the supervisory departments for commercial banks of China should adopt the met hod that combines these two ways together to improve the supervisory efficiency

篇3

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；有效化；外部環(huán)境

文章編號：1003－4625（2009）01－0083－03 中圖分類號：F832文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

銀行業(yè)監(jiān)管有效性的問題，是世界各國銀行監(jiān)管當(dāng)局都在研究的一個課題。1975年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立后一直致力于此項工作。我國自銀監(jiān)會成立之后也積極參與國際銀行監(jiān)管的合作，并按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會制定的國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對我國銀行業(yè)實施監(jiān)管和評估。近幾年來，我國銀行業(yè)監(jiān)管工作取得了顯著的成效，但是還應(yīng)看到我國銀行業(yè)與國際比較活躍銀行相比還有相當(dāng)?shù)牟罹啵疚南氚凑瞻腿麪柋O(jiān)管委員會制定的《銀行監(jiān)管有效核心原則》對我國當(dāng)前銀行監(jiān)管工作進(jìn)行分析，以探討如何提高我國銀行業(yè)監(jiān)管有效性問題。

一、我國銀行業(yè)監(jiān)管的歷程與現(xiàn)狀

我國的金融體制改革是隨著我國改革開放的進(jìn)程在不斷加深的。經(jīng)過20多年的改革，計劃經(jīng)濟(jì)色彩濃厚的專業(yè)銀行已脫胎換骨成為現(xiàn)代化的股份制商業(yè)銀行（農(nóng)業(yè)銀行除外），隨著經(jīng)濟(jì)成分的多元化，我國的銀行業(yè)體系不斷發(fā)展、完善，現(xiàn)已形成了國有控股銀行、股份制銀行、外資銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等多元化的銀行體系。隨著銀行業(yè)改革的深化，我國銀行業(yè)監(jiān)管工作也是從無到有、從粗淺認(rèn)識到逐步深化的過程。沿著金融體制改革的脈絡(luò)，我國銀行業(yè)監(jiān)管大概可以分為四個階段。

第一階段：1984年――1992年，形成銀行監(jiān)管的初步概念和監(jiān)管框架。1984年1月1日起，中國人民銀行和工商銀行分離，中國人民銀行專門行使中央銀行職能。1986年，國務(wù)院了《中華人民銀行共和國銀行管理暫行條例》，明確了監(jiān)管的概念，對中央銀行、專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的基本職能、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍以及分支機(jī)構(gòu)的增設(shè)、變更、撤銷等作了明確規(guī)定。這一時期的銀行監(jiān)管尚處于相當(dāng)初級的階段，監(jiān)管內(nèi)容限于一般性的行政檢查和管理，包括對金融機(jī)構(gòu)設(shè)立審批的管理、對業(yè)務(wù)范圍的管理等，銀行風(fēng)險還沒有成為監(jiān)管的重心。

第二階段：1992年――1998年，建立健全銀行監(jiān)管法律制度基礎(chǔ)，形成分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管框架。1992年，中國證券監(jiān)督管理委員會成立， 1998年，成立了中國保險監(jiān)督管理委員會，應(yīng)該說是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制的正式確立。

第三階段：1998年――2003年4月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立。這一階段，中國人民銀行將金融監(jiān)管作為工作的重中之重，加大了現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管的力度，銀行監(jiān)管的水平有了明顯提高。

第四階段：2003年4月至今。中國銀監(jiān)會成立，銀行業(yè)監(jiān)管職能從中央銀行獨立出來，實現(xiàn)了真正的分業(yè)監(jiān)管。這一階段，我國的銀行業(yè)監(jiān)管逐步邁向現(xiàn)代化和專業(yè)化，監(jiān)管理念由單純的合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變，銀行不良貸款狀況、資本充足率等風(fēng)險指標(biāo)有較大改觀。

在肯定銀行業(yè)監(jiān)管成績的同時，我們必須認(rèn)識到我國銀行業(yè)監(jiān)管水平同國際先進(jìn)水平相比還有較大差距，對照巴塞爾委員會銀行業(yè)有效監(jiān)管的核心原則，我國銀行業(yè)監(jiān)管有效性方面還存在諸多問題。我們必須正視這些問題，并通過改革和創(chuàng)新提高監(jiān)管水平，使其更加符合有效監(jiān)管核心原則。

二、影響我國銀行業(yè)監(jiān)管有效性的主要問題

有效銀行監(jiān)管的核心原則包括有效銀行監(jiān)管的先決條件、審慎法規(guī)和要求、持續(xù)銀行監(jiān)管手段、信息要求、對問題機(jī)構(gòu)的處理、跨國銀行業(yè)等7個方面共25條原則，涵蓋了監(jiān)管環(huán)境、監(jiān)管技術(shù)、監(jiān)管方法等各層面。每一方面存在缺陷或問題都會使監(jiān)管有效性大打折扣。我國目前的銀行業(yè)監(jiān)管從外部環(huán)境到監(jiān)管手段、從外部約束到內(nèi)在監(jiān)督方面，與有效監(jiān)管核心原則都有一定差距。主要可歸結(jié)為以下方面：

（一）實現(xiàn)有效監(jiān)管的外部環(huán)境不完善

《有效銀行監(jiān)管核心原則》指出了實現(xiàn)有效監(jiān)管的先決條件，雖然這些前提條件不在銀行監(jiān)管當(dāng)局的直接管轄范圍之內(nèi)，但是實踐中它們對銀行監(jiān)管的有效性有直接的影響。如果前提條件不完善，對監(jiān)管目標(biāo)的現(xiàn)實有的負(fù)面影響。這些先決條件包括穩(wěn)健且可持續(xù)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策；完善的公共基礎(chǔ)設(shè)施；有效的市場約束和適度的系統(tǒng)性保護(hù)機(jī)制（或公共安全網(wǎng)）等。在這些方面，我們都有需要改進(jìn)的地方。

1. 監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制運轉(zhuǎn)不暢

從我國現(xiàn)狀看，銀監(jiān)會的成立使銀行業(yè)監(jiān)管職能從中央銀行中獨立出來，在機(jī)構(gòu)層面上實現(xiàn)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨立。但是在職責(zé)方面還有一些交叉與重疊部分，同時隨著金融業(yè)改革深化和金融全球化的不斷發(fā)展，金融控股公司及綜合經(jīng)營成為一種趨勢，傳統(tǒng)的銀行業(yè)與證券、保險業(yè)界限逐漸模糊，對監(jiān)管部門的并表監(jiān)管、跨業(yè)監(jiān)管和跨境監(jiān)管等提出了新的挑戰(zhàn)，各監(jiān)管部門間的協(xié)作機(jī)制尚處于信息交換的初級階段，對于交叉領(lǐng)域的監(jiān)管主體不明確，“重復(fù)監(jiān)管”和“監(jiān)管空白”同時存在，降低了監(jiān)管的有效性。

2. 監(jiān)管法律法規(guī)不完善

銀監(jiān)會成立后，制定或修改完善了一系列規(guī)章和規(guī)范性文件，與《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行法》等法律和行政法規(guī)一起形成了現(xiàn)有銀行業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)體系，對于依法監(jiān)管起到了極大的推動作用。但目前的監(jiān)管法律法規(guī)還有一些不盡完善之處。主要表現(xiàn)在：一是部分監(jiān)管法律法規(guī)不夠詳細(xì)和周密，可操作性較差，使監(jiān)管人員難以執(zhí)行。例如銀監(jiān)法中對審慎經(jīng)營提出了明確要求，但沒有規(guī)定違犯審慎經(jīng)營的具體標(biāo)準(zhǔn)和條件，從而使之不具備操作性。二是監(jiān)管法律法規(guī)之間存在不一致，出現(xiàn)“法規(guī)打架”現(xiàn)象，使監(jiān)管人員特別是基層監(jiān)管人員無所適從。三是監(jiān)管法律法規(guī)缺乏前瞻性，出現(xiàn)新業(yè)務(wù)新情況時，對其監(jiān)管無法可依。四是處罰依據(jù)不充分。銀監(jiān)會成立后尚未制定科學(xué)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，很多沿用人民銀行時期的規(guī)章。由于法律的缺失和不完善，降低了監(jiān)管的有效性。

（二） 監(jiān)管隊伍素質(zhì)較低，制約了持續(xù)有效監(jiān)管的實現(xiàn)

當(dāng)前，人員因素是制約基層監(jiān)管有效性提高的重要原因。銀監(jiān)會人員大部分是從人民銀行分離出來的，雖然銀監(jiān)會成立后面向高校和社會招聘了部分人員，但監(jiān)管人員總體素質(zhì)較差。一是年齡結(jié)構(gòu)偏大、知識老化，能夠熟練運用計算機(jī)，熟悉會計、法律事務(wù)，了解國際國內(nèi)金融市場變化的監(jiān)管專才缺乏。二是業(yè)務(wù)技能單一。受知識結(jié)構(gòu)所限，目前監(jiān)管人員對銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)（資產(chǎn)、負(fù)債、結(jié)算業(yè)務(wù)）的風(fēng)險比較熟悉，但對金融創(chuàng)新和利率市場化給銀行帶來的風(fēng)險不能有效預(yù)測和把握，難以適應(yīng)日益艱巨復(fù)雜的監(jiān)管工作要求。三是基層監(jiān)管人員知識更新緩慢。一方面，現(xiàn)場檢查過頻過緊、人力資源相對薄弱導(dǎo)致監(jiān)管人員疲于應(yīng)付日常工作，不能及時充電學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)新知識；另一方面組織培訓(xùn)明顯不足，使得監(jiān)管人員對新法規(guī)不能熟練掌握，出現(xiàn)問題不能靈活處理，降低了監(jiān)管有效性。

（三）監(jiān)管模式不適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展趨勢，監(jiān)管手段、技術(shù)較落后，不能實現(xiàn)持續(xù)有效監(jiān)管的要求

1. 監(jiān)管模式不適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展趨勢，導(dǎo)致監(jiān)管效率低下。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)特別是大型銀行已開始按照“流程銀行”模型進(jìn)行改革，而監(jiān)管部門的變革相對滯后。從銀監(jiān)會機(jī)關(guān)到派出機(jī)構(gòu)，大部分按照監(jiān)管對象設(shè)置監(jiān)管部門，實施機(jī)構(gòu)監(jiān)管。這種模式下，同一機(jī)構(gòu)的監(jiān)管從市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管到現(xiàn)場檢查由一個監(jiān)管部門實施，其優(yōu)點是便于掌握監(jiān)管對象的整體情況，但局限性也很明顯。一是分工不細(xì)，不利于提高監(jiān)管水平。在基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)，非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、市場準(zhǔn)入工作均由同一部門、甚至同一監(jiān)管人員完成。由于工作量大，無法對監(jiān)管對象風(fēng)險狀況作更深入的分析和橫向比較，難以實行差別化監(jiān)管。二是機(jī)構(gòu)監(jiān)管與“流程銀行”建設(shè)不匹配，監(jiān)管效果不理想。在非現(xiàn)場監(jiān)管上，由于“流程銀行”下實行數(shù)據(jù)大集中，分支機(jī)構(gòu)的會計報表已不能完全反映當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營和風(fēng)險情況，部分非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)不能準(zhǔn)確反映風(fēng)險和經(jīng)營情況，導(dǎo)致非現(xiàn)場監(jiān)管的風(fēng)險提示和指導(dǎo)現(xiàn)場檢查作用削弱；在現(xiàn)場檢查方面，基層現(xiàn)場檢查人員無法得到基層分支機(jī)構(gòu)的完整會計資料和業(yè)務(wù)檔案資料，難以對其內(nèi)控制度的執(zhí)行情況和賬目真實情況作出準(zhǔn)確判斷，監(jiān)管有效性必然大打折扣。

2. 非現(xiàn)場監(jiān)管分析能力較差，不能及時進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警和指導(dǎo)現(xiàn)場檢查。非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)涵蓋了銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險，但基層監(jiān)管人員對這個系統(tǒng)的掌握停留在審核上報基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的操作層面上，沒有完全掌握該系統(tǒng)的分析技巧和要點，致使非現(xiàn)場監(jiān)管在很大程度上表現(xiàn)為數(shù)據(jù)收集和報表說明，遠(yuǎn)不能發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管對風(fēng)險分析、研判、預(yù)測的作用，更談不上有針對地指導(dǎo)現(xiàn)場檢查，實現(xiàn)“精確制導(dǎo)”。

3. 現(xiàn)場檢查技術(shù)手段落后，檢查效率較低。目前商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)已全部或大部分上線運行，系統(tǒng)記錄了責(zé)任人、憑證影像、辦理流程及結(jié)果。由于監(jiān)管人員的檢查不能與商業(yè)銀行系統(tǒng)對接提取數(shù)據(jù)，仍是沿用傳統(tǒng)檢查方式，影響檢查效率，且對商業(yè)銀行系統(tǒng)及系統(tǒng)數(shù)據(jù)的審查難以全面覆蓋，不能揭示深層次的問題，起不到應(yīng)有的檢查作用。

（四）銀行業(yè)機(jī)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)不健全，制約監(jiān)管的有效性提高

審慎監(jiān)管的核心原則要求銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在資本充足、撥備提取、貸款集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險計量和控制、內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行力、道德風(fēng)險防范等方面應(yīng)有必要的制度并切實執(zhí)行。反觀我國銀行業(yè)現(xiàn)狀，盡管國有商業(yè)銀行經(jīng)過不良資產(chǎn)剝離、注資、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和上市等步驟改變了體制，但卻是形似而神不似，在公司治理結(jié)構(gòu)和激勵機(jī)制等方面仍存在缺陷。盡管監(jiān)管部門和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)雙方的終極目標(biāo)一致，但現(xiàn)有機(jī)制卻使監(jiān)管要求無法落到實處，監(jiān)管有效性受到削弱。

三、對于提高我國銀行業(yè)監(jiān)管有效性的建議

針對上述制約我國銀行業(yè)監(jiān)管有效性的問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個方面改進(jìn)和完善，提高監(jiān)管有效性。

（一）加強(qiáng)各監(jiān)管部門間的協(xié)調(diào)，提高并表監(jiān)管、跨業(yè)監(jiān)管能力。《有效銀行監(jiān)管核心原則》要求銀行監(jiān)管部門應(yīng)以整個銀行集團(tuán)為對象，在合并報表的基礎(chǔ)上對整個銀行集團(tuán)總體風(fēng)險進(jìn)行有效監(jiān)控。這里的銀行集團(tuán)既包括分支機(jī)構(gòu)，也包括銀行集團(tuán)所屬的非銀行機(jī)構(gòu)和金融附屬公司。在分業(yè)監(jiān)管的體制下，需要建立制度化的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，實現(xiàn)信息資源共享和金融監(jiān)管的無縫覆蓋。

（二）完善監(jiān)管法律法規(guī)，改善銀行業(yè)監(jiān)管的外部環(huán)境。針對法律法規(guī)線條過粗、互相沖突和滯后等現(xiàn)象，監(jiān)管部門應(yīng)加緊對監(jiān)管法律法規(guī)的梳理，該廢止的廢止，該修訂的修訂，操作性不強(qiáng)的應(yīng)出臺更詳盡的實施細(xì)則或權(quán)威解釋，避免因法律法規(guī)缺失導(dǎo)致的監(jiān)管不到位。

（三）改進(jìn)監(jiān)管流程，由機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式向流程監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變。機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式的弊端顯而易見，應(yīng)加快推進(jìn)監(jiān)管組織流程改造。單個地區(qū)的監(jiān)管流程改造，由于與上級對口部門不能很好地銜接，導(dǎo)致改革效果不理想。 因此，應(yīng)實行自上而下的流程改造。要明確市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等各項監(jiān)管崗位職責(zé)描述，并對相應(yīng)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，在市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等各領(lǐng)域建立起業(yè)務(wù)精通、經(jīng)驗豐富的監(jiān)管隊伍。在“術(shù)業(yè)有專攻”的前提下，對數(shù)據(jù)的分析應(yīng)用能力將得到提高，從而實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導(dǎo)作用，市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查之間的銜接會更加協(xié)調(diào)流暢，更加符合《有效銀行監(jiān)管核心原則》對于持續(xù)監(jiān)管手段的要求。

篇4

外包(Outsourcing)是一個外來詞,其基本含義就是將自己本可以做的一些事情委托給其他人去做。由于電子銀行業(yè)務(wù)對信息技術(shù)及網(wǎng)絡(luò)安全都有著極高要求,而這就意味著巨大的資金投入,因此在以最小成本追求最大收益的商業(yè)規(guī)則下,銀行往往選擇將電子銀行業(yè)務(wù)中的軟件開發(fā)、信息處理、硬件維護(hù)等部分或全部外包給更為專業(yè)的第三方公司去做。從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度來看,銀行之所以傾向于選擇電子銀行業(yè)務(wù)外包通常是基于如下的考慮:

1.提升核心競爭力的需要。電子銀行外包可以讓商業(yè)銀行轉(zhuǎn)而注重自己的核心業(yè)務(wù),專注核心競爭力的培育。據(jù)調(diào)查,美國有68%的信用卡業(yè)務(wù)都是通過非商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)來實現(xiàn),銀行的核心競爭力主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)本身而非后臺支持,因此銀行沒必要雇用大批的網(wǎng)絡(luò)高手來維護(hù)網(wǎng)絡(luò),交給專門的網(wǎng)絡(luò)公司去做就行了。

2.更好地控制成本,優(yōu)化資源配置。根據(jù)管理學(xué)理論,優(yōu)秀企業(yè)通過將價值鏈中的不同環(huán)節(jié)外包給更為專業(yè)的公司,從而節(jié)省資源獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)。例如,根據(jù)美國Forrest調(diào)查公司的一項統(tǒng)計,美國企業(yè)依靠自身力量建立并維護(hù)一個Web網(wǎng)站,頭年的費用是22萬美元,而將此工作外包給網(wǎng)絡(luò)公司僅需花費4.2萬美元。

3.獲得新技術(shù)和提高服務(wù)效率。IT技術(shù)的發(fā)展日新月異,而電子銀行的技術(shù)外包不僅可以使銀行內(nèi)部技術(shù)人員獲得更多接觸新技術(shù)的機(jī)會,還可以使他們擺脫一些繁雜的日常事務(wù),從而大大提高技術(shù)支持的響應(yīng)速度與效率。四是發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險規(guī)避的考慮。在全球金融一體化發(fā)展的背景下,銀行業(yè)的競爭日趨激烈,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運用更給傳統(tǒng)的生活方式與商業(yè)模式帶來了新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇,而通過與專業(yè)外包服務(wù)商的利益捆綁,銀行可以圍繞最新科技的發(fā)展趨勢來發(fā)展各項新興業(yè)務(wù)以搶占市場先機(jī),并因此減少了很多系統(tǒng)維護(hù)管理和技術(shù)開發(fā)失敗的風(fēng)險。

二、電子銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險分析

電子銀行業(yè)務(wù)外包在提升銀行的核心競爭力的同時,也會給銀行帶來新的潛在風(fēng)險,并且給傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管體系出了新的難題。撇開就業(yè)等社會問題不談,從經(jīng)濟(jì)與法律角度分析,電子銀行業(yè)務(wù)外包本身也蘊涵著許多隱患。

1.信譽(yù)風(fēng)險。銀行業(yè)最為核心的資產(chǎn)是信譽(yù),而外包服務(wù)供應(yīng)商提供的服務(wù)質(zhì)量低下將會影響銀行的信譽(yù)。例如由于IT外包供應(yīng)商的原因硬件設(shè)備出現(xiàn)故障維修不及時或軟件系統(tǒng)存在漏洞等致使銀行客戶受損(包括客戶在業(yè)務(wù)操作方面的不便利以及在資金、機(jī)會方面的損失等),即使這完全是由于IT外包供應(yīng)商的過錯也同樣會大大影響銀行的社會形象與信譽(yù)。

2.技術(shù)風(fēng)險。在技術(shù)選擇上,銀行必須選擇一種技術(shù)解決方案來支撐電子銀行業(yè)務(wù)的開展,因而當(dāng)各種電子銀行的解決方案紛紛出臺時,商業(yè)銀行選擇與哪一家公司合作,采用哪一種解決方案都將是電子銀行存在的一種潛在風(fēng)險,一旦選擇不當(dāng),將使銀行面臨巨大的機(jī)會損失與利益損失。同時由于核心技術(shù)由外包公司掌握,外包公司或其職員利用工作便利來從中獲利的道德風(fēng)險也不可不防。

3.法律風(fēng)險。由于電子商務(wù)和網(wǎng)上銀行在我國還處于起步階段,尚沒有形成完善的法律環(huán)境,再加上網(wǎng)絡(luò)的無國界性與各國監(jiān)管機(jī)制的差異性使得電子銀行業(yè)務(wù)外包中存在著相當(dāng)大的法律風(fēng)險。例如,外包過程中銀行客戶的隱私權(quán)保護(hù)問題、商業(yè)秘密和技術(shù)專利的歸屬問題、跨國訴訟的司法管轄權(quán)問題等都可能對銀行的審慎經(jīng)營造成巨大沖擊。

4.系統(tǒng)風(fēng)險。銀行業(yè)是一國金融發(fā)展的核心,其對風(fēng)險管理有著更加嚴(yán)格的要求。由于某些IT核心技術(shù)的壟斷,在IT外包行業(yè)也存在著若干寡頭公司,因而可能產(chǎn)生某一國(地區(qū))的多家銀行過于集中依賴某些外包服務(wù)供應(yīng)商的情況,一旦出現(xiàn)問題會造成連鎖效應(yīng)。另外從長遠(yuǎn)來看,過于依賴某些跨國公司的技術(shù)外包還可能不利于本土企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新,甚至可能威脅到國家的金融安全。

三、電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管的域外經(jīng)驗

銀行業(yè)是個對風(fēng)險管理有著異常嚴(yán)格要求的行業(yè),而電子銀行業(yè)務(wù)的外包有可能把本屬銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險、管理責(zé)任及合規(guī)要求轉(zhuǎn)移給不受監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的第三方。在此情況下,銀行機(jī)構(gòu)如何有效控制外包帶來的運營風(fēng)險?監(jiān)管機(jī)構(gòu)如何確保外包供應(yīng)商在外包過程中履行了其監(jiān)管要求?為了解決這些問題,很多發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)陸續(xù)對此作出反應(yīng),以監(jiān)管報告、建議或指引方式將電子銀行業(yè)務(wù)的外包活動納入到其原有監(jiān)管體系中。

1.美國。早在1990年1月,美聯(lián)儲就通過一份監(jiān)管聲明提醒金融機(jī)構(gòu)注意訂立電子數(shù)據(jù)處理(ElectronicDigitalPlatforms,EDP)服務(wù)合同的潛在風(fēng)險,美聯(lián)儲最為關(guān)注的問題是金融機(jī)構(gòu)所簽EDP服務(wù)合同中是否含有對其原有風(fēng)險管理體系存在不利影響的條款,如責(zé)任免除條款等。而美聯(lián)儲紐約銀行1995年的一封監(jiān)管信函則明確了外包服務(wù)安排報告規(guī)則,即無論任何銀行服務(wù)機(jī)構(gòu)都應(yīng)該在首次簽署外包服務(wù)合同或者履行合同后的30天內(nèi)向合適的聯(lián)邦銀行機(jī)構(gòu)報告這種關(guān)系。

另外,聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(FFIEC)還了一系列旨在闡明銀行管理IT外包風(fēng)險方面職責(zé)的指引與公告,例如《FFIEC對外包技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險管理指引》(2000年)提出了由董事會負(fù)責(zé)外包引入和風(fēng)險管理的原則;《FFIEC對技術(shù)服務(wù)商(TSP)監(jiān)管手冊》(2003年)概述了TSP風(fēng)險的監(jiān)管流程與方法;《IT外包技術(shù)服務(wù)檢查手冊》(2004年)為監(jiān)管人員的審計檢查提供了相應(yīng)的程序指引。

2.香港。香港金融管理局(HKMA)2001年12月的《外判》對本地銀行業(yè)的的外包活動表達(dá)了相當(dāng)明確的監(jiān)管態(tài)度,它雖然并非專門針對電子銀行,但其中載明的一般監(jiān)管方法及有關(guān)技術(shù)外包的管控措施等均對電子銀行外包具有參考價值。在《外判》指引中金融管理局明確只要被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外包安排具備周詳?shù)挠媱澓屯咨频墓芾砬也粫袑?dǎo)致?lián)p害客戶利益的情形發(fā)生,金融管理局就不會干涉。[2]

而所謂“周詳?shù)挠媱澓屯咨频墓芾怼眲t包括了以系列的特殊管控措施。首先,在選擇外包服務(wù)商時,銀行應(yīng)審查其是否具備足夠的資源與專業(yè)知識,而在將關(guān)鍵技術(shù)如數(shù)據(jù)中心操作外包時,還應(yīng)由獨立第三方作出獨立評估報告,報告將提交金融管理局備案。其次,在同外包服務(wù)商簽訂協(xié)議時,金融管理局強(qiáng)調(diào)應(yīng)清楚載明外包服務(wù)商的履行標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)水平。再次,在外包安排存續(xù)期間,銀行應(yīng)對外包服務(wù)商實施持續(xù)充分的監(jiān)控和制定有效的應(yīng)急計劃。最后,為了防止外包風(fēng)險的過于集中,銀行還應(yīng)盡量避免過度依賴單一的外部服務(wù)商。

3.瑞士。1999年8月,瑞士聯(lián)邦銀行委員會(SFBC)了針對銀行與證券公司的《外包指引》,允許金融機(jī)構(gòu)在未經(jīng)SFBC明確同意的情況下實施外包。但該指引規(guī)定外包必須得到董事會的同意方可實施,必須訂立書面合同,并要求金融機(jī)構(gòu)將外包業(yè)務(wù)納入內(nèi)控體系,外包合同必須明確允許SFBC、金融機(jī)構(gòu)及其內(nèi)外部審計機(jī)構(gòu)對外包服務(wù)商進(jìn)行必要的監(jiān)控,同時某些核心管理職能是不允許外包的。

此外,伴隨著國際金融一體化步伐的加快,各國監(jiān)管者也逐漸意識到,外包所帶來的風(fēng)險往往是超越國境的。因此巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2003年先后了《電子銀行風(fēng)險管理原則》及《跨境電子銀行業(yè)務(wù)的管理與監(jiān)管》,為電子銀行業(yè)務(wù)(包括外包)的監(jiān)管提供了高級指導(dǎo)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在綜合各國監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,指出電子銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險控制首要原則是董事會和高級管理層應(yīng)該對與電子銀行業(yè)務(wù)的有關(guān)風(fēng)險進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督,通過建立全面和持續(xù)的盡職調(diào)查制度與監(jiān)管程序來處理銀行與外包第三方的相互關(guān)系。[3]

四、我國對電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管的實踐與法規(guī)建設(shè)

近年來,我國銀行業(yè)的外包勢頭也發(fā)展迅猛,各大商業(yè)銀行都相繼開設(shè)了電子銀行業(yè)務(wù),其中四大商業(yè)銀行都選擇了自主開發(fā)核心技術(shù)與輔助業(yè)務(wù)外包相結(jié)合的道路,而光大銀行、民生銀行等股份制商業(yè)銀行則選擇將更多的信用卡業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)外包出去以降低運營成本。但在電子銀行業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的同時我國對其的監(jiān)管還處于逐漸發(fā)展和不斷探索中。目前我國電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管事宜主要由銀監(jiān)會負(fù)責(zé),關(guān)電子銀行監(jiān)管的法律框架也已初步確立,主要由《電子簽名法》、《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《電子銀行安全評估指引》和《銀行業(yè)信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管暫行辦法》等組成,而其中2005年頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》是我國首次出現(xiàn)“外包管理”字眼的法律文本,其對電子銀行業(yè)務(wù)外包的發(fā)展和監(jiān)管可謂意義深遠(yuǎn)。

《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)將網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行及自助銀行、ATM等均納入電子銀行業(yè)務(wù)范疇,擴(kuò)大了對電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管范圍,改變了長期以來部分電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管無據(jù)的狀況。[4]同時《辦法》突出強(qiáng)調(diào)了電子銀行系統(tǒng)的安全評估工作,要求金融機(jī)構(gòu)聘請有資質(zhì)的安全評估機(jī)構(gòu),至少每2年對電子銀行進(jìn)行一次全面的安全評估。而為了應(yīng)對新興的電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險,《辦法》還明確了許多具體的監(jiān)管措施:(1)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在選擇電子銀行業(yè)務(wù)外包服務(wù)供應(yīng)商時,應(yīng)充分審查、評估其經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和實際風(fēng)險控制與責(zé)任承擔(dān)能力。(2)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與外包服務(wù)供應(yīng)商簽訂書面合同,明確雙方的權(quán)利、義務(wù)。在合同中應(yīng)明確規(guī)定外包服務(wù)供應(yīng)商的保密義務(wù)和保密責(zé)任。(3)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立針對電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險的應(yīng)急計劃,并應(yīng)制定在意外情況下能夠?qū)崿F(xiàn)外包服務(wù)供應(yīng)商順利變更,保證外包服務(wù)不間斷的應(yīng)急預(yù)案。(4)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對電子銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、授權(quán)管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)等涉及機(jī)密數(shù)據(jù)管理與傳遞環(huán)節(jié)的系統(tǒng)進(jìn)行外包時,應(yīng)經(jīng)過董事會或者法人代表批準(zhǔn),并應(yīng)在外包實施前向銀監(jiān)會報告。

筆者認(rèn)為,《辦法》的上述規(guī)定已經(jīng)吸收了很多國外監(jiān)管的經(jīng)驗,并對我國銀行業(yè)的發(fā)展情況有所考慮,它的出臺既是我國監(jiān)管當(dāng)局在金融全球化趨勢下對監(jiān)管工作的一項適應(yīng)性創(chuàng)新,也是一項有利于我國銀行業(yè)在改制上市及發(fā)展過程中提高自身風(fēng)險管理水平的重要舉措。但是《辦法》仍存在一些不足,諸如要求金融機(jī)構(gòu)對第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)的可靠性和公信力進(jìn)行保證并不盡合理。此外對金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任規(guī)定也過于嚴(yán)苛。

五、健全我國電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管體系的思考

雖然我國已經(jīng)對電子銀行業(yè)務(wù)外包的監(jiān)管制定了比較明確的規(guī)章,但是對電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管應(yīng)該是一個完整的體

系,而且目前在我國的社會背景下,紙面上的法律要變?yōu)樾袆又械姆蔁o疑還有較長的路要走。實踐中由于信息技術(shù)的發(fā)展以及很多監(jiān)管人員對于電子銀行外包風(fēng)險的認(rèn)識不足,導(dǎo)致我國各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念和執(zhí)法水平存在較大差異,所以筆者認(rèn)為有必要進(jìn)一步健全和完善我國有關(guān)電子銀行業(yè)務(wù)外包的監(jiān)管體系,以促進(jìn)電子銀行業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

1.在監(jiān)管的價值取向上,銀監(jiān)會應(yīng)該綜合考慮監(jiān)管的安全目標(biāo)與金融機(jī)構(gòu)的效率追求,實現(xiàn)金融安全與交易效率的平衡發(fā)展。銀行是基于提升效益目的而實施外包的,因此監(jiān)管當(dāng)局不能僅僅為了監(jiān)管的安全價值而不顧銀行的效率價值。筆者認(rèn)為,銀監(jiān)會應(yīng)在謹(jǐn)慎基礎(chǔ)上支持銀行業(yè)更多的外包活動,這也是應(yīng)對入世后更為激烈的銀行競爭所必需的。當(dāng)然銀監(jiān)會應(yīng)始終堅持以下兩個原則:第一,確保銀行業(yè)外包活動處于銀監(jiān)會的有效監(jiān)管之下;第二,確保銀行機(jī)構(gòu)合理制訂外包計劃和妥善處理外包風(fēng)險。

2.銀監(jiān)會應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化現(xiàn)有的電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管規(guī)則。現(xiàn)有的外包監(jiān)管規(guī)則總體而言仍偏于原則性,因而需要在既存原則框架之下盡快出臺更具操作性的監(jiān)管細(xì)則對監(jiān)管人員的監(jiān)管范圍、權(quán)限和監(jiān)管程序予以規(guī)范。此外,電子銀行外包的實踐是不斷發(fā)展變化的,因而密切關(guān)注電子銀行的最新發(fā)展動態(tài),適當(dāng)汲取國際上的先進(jìn)經(jīng)驗,豐富電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險管理的內(nèi)容也極為必要。

3.監(jiān)管部門還應(yīng)加強(qiáng)有關(guān)客戶金融信息隱私保護(hù)的力度。在電子銀行業(yè)務(wù)外包活動中,最易遭到侵犯的客戶合法權(quán)益就是客戶的金融信息隱私權(quán),例如2005年美國信用卡第三方服務(wù)商(CardsystemsSolutionsInc.)的系統(tǒng)被黑客侵入,造成包括MasterCard、VISA、AmericanExpres在內(nèi)高達(dá)4000多萬信用卡用戶的數(shù)據(jù)資料被竊,給銀行和客戶帶來了巨大的損失。因此,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該盡快規(guī)范電子銀行隱私政策,督促銀行和外包商共同采取措施安全保障措施來防范此類風(fēng)險。

總的來說,在構(gòu)建與完善我國電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管體系的過程中,銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)關(guān)注市場的新變化和電子銀行實踐中的新問題,充分征求市場各方主體意見和密切關(guān)注國內(nèi)外最新研究成果的基礎(chǔ)上適時出臺明確的監(jiān)管指引與清晰的操作規(guī)則,盡量減少監(jiān)管的滯后或缺位。同時,銀監(jiān)會還應(yīng)貫徹技術(shù)中立原則,為市場創(chuàng)新留下充足空間,在安全與效率之間,在規(guī)范性與靈活性之間尋求合理的平衡點。

篇5

“五個充分

認(rèn)識”

尚福林主席在2014年全國銀行業(yè)監(jiān)管工作會議上全面深刻地分析了當(dāng)前形勢，對深入推進(jìn)銀行業(yè)改革開放進(jìn)行了部署，明確了銀行業(yè)深化自身改革的重點，強(qiáng)調(diào)了防范和化解金融風(fēng)險隱患的舉措，并對提升銀行業(yè)金融服務(wù)水平提出了具體要求。針對尚主席講話中的“五個充分認(rèn)識”、“銀行業(yè)治理體系改革”、“業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新”、“監(jiān)管改革”、“防范和化解金融風(fēng)險隱患”、“提升金融服務(wù)水平”等關(guān)鍵詞，本刊進(jìn)行一一解讀。

關(guān)鍵詞之一：“五個充分認(rèn)識”

對于當(dāng)前銀行業(yè)面臨的形勢，尚主席在講話中強(qiáng)調(diào)，要充分認(rèn)識經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇對銀行業(yè)當(dāng)前發(fā)展的影響，充分認(rèn)識全面深化改革對銀行業(yè)應(yīng)變能力的影響，充分認(rèn)識產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整對銀行業(yè)風(fēng)控能力的影響，充分認(rèn)識貨幣政策調(diào)整對銀行業(yè)適應(yīng)能力的影響，充分認(rèn)識金融業(yè)態(tài)演變對銀行創(chuàng)新能力的影響。

尚主席指出，世界經(jīng)濟(jì)仍將延續(xù)緩慢復(fù)蘇態(tài)勢，我國經(jīng)濟(jì)面臨增長速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期“三期疊加”，經(jīng)濟(jì)的差異性復(fù)蘇和行業(yè)的差別性變化將對我國銀行業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型帶來很大影響。市場在資源配置中起決定性作用的機(jī)制強(qiáng)化后，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營自主決策、利率自主定價、風(fēng)險自主擔(dān)責(zé)等會產(chǎn)生更大影響。同時，國內(nèi)外貨幣政策變化的大背景下，銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理方式面臨新的挑戰(zhàn)。新興金融業(yè)態(tài)的興起和發(fā)展，對銀行體系發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)。

尚主席深刻分析了銀行業(yè)所面臨的形勢變化，從國家安全和改革全局的角度看金融，從國民經(jīng)濟(jì)循環(huán)流轉(zhuǎn)分析金融，及時引導(dǎo)銀行業(yè)保持清醒頭腦，增強(qiáng)轉(zhuǎn)型發(fā)展的危機(jī)感和緊迫感，非常具有現(xiàn)實意義。“在當(dāng)前國內(nèi)外貨幣政策變化的大背景下，有的銀行仍然按照慣性思維，追求規(guī)模高增速、業(yè)績高指標(biāo)、利潤高增長，仍然在走規(guī)模擴(kuò)張的老路。”這種不科學(xué)、不可持續(xù)的發(fā)展模式已被市場敲響了警鐘。復(fù)雜多變、嚴(yán)峻迫切的形勢，要求銀行業(yè)審時度勢，對自身的發(fā)展戰(zhàn)略、轉(zhuǎn)型方向、風(fēng)控體系、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債管理方式、現(xiàn)代信息技術(shù)與金融業(yè)務(wù)融合等重大課題進(jìn)行深入研究、考量論證，充分做好應(yīng)對挑戰(zhàn)的準(zhǔn)備，增強(qiáng)統(tǒng)籌謀劃能力，抓住戰(zhàn)略機(jī)遇，贏得改革創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型發(fā)展的先機(jī)，贏得未來。

關(guān)鍵詞之二：四大治理體系建設(shè)

尚主席在講話中指出，深化銀行業(yè)改革，首先要推進(jìn)銀行業(yè)自身治理體系的現(xiàn)代化建設(shè)，重點是完善公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險治理和行業(yè)治理四大體系建設(shè)。

提出“推進(jìn)銀行業(yè)自身治理體系現(xiàn)代化建設(shè)”是一大亮點，有著深刻的時代背景。十八屆三中全會把完善和發(fā)展中國特色社會主義制度，推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化確立為全面深化改革的總目標(biāo)。國家層面上的治理體系和治理能力現(xiàn)代化推進(jìn)要求和實踐，必然也必須反映在金融、銀行領(lǐng)域。

從銀行業(yè)自身來看，推進(jìn)銀行業(yè)自身治理體系的現(xiàn)代化建設(shè)，是深化銀行業(yè)改革的首要要求，是銀行業(yè)實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的必然要求。銀行業(yè)改革要想全面、深入、有效推進(jìn)，必須首先深化銀行業(yè)自身改革，特別是銀行業(yè)自身的治理體系改革，只有做到這一點，銀行業(yè)才具備了服務(wù)全面改革這個大局的前提。同時，面對當(dāng)前復(fù)雜多變的國內(nèi)外形勢，銀行業(yè)唯有練好內(nèi)功，構(gòu)建系統(tǒng)完備、科學(xué)規(guī)范、運行有效的體制機(jī)制，具有健全的治理體系和高水平的治理能力，才能從根本上做到長治久安、基業(yè)長青。

尚主席在講話中明確了完善公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險治理和行業(yè)治理四大體系建設(shè)的重點。總的來看，公司治理體系改革強(qiáng)調(diào)“制衡有效”和“激勵兼容”，以解決大股東控制、內(nèi)部人控制、高管層個人利益與銀行中長期發(fā)展目標(biāo)不統(tǒng)一等問題，這一點，對于部分中小銀行、農(nóng)商銀行和非銀金融機(jī)構(gòu)尤其重要。業(yè)務(wù)治理體系改革適應(yīng)銀行綜合化經(jīng)營、集團(tuán)化發(fā)展的趨勢及新形勢下客戶行為模式的變化，對銀行體制、業(yè)務(wù)模式進(jìn)行改革，在促進(jìn)銀行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的同時，對一些非銀行金融業(yè)務(wù)也能起到風(fēng)險隔離的作用。風(fēng)險治理體系改革突出風(fēng)險全口徑并表和風(fēng)險全方位管理，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險責(zé)任歸屬，從實質(zhì)上強(qiáng)化全面風(fēng)險管理。行業(yè)治理體系改革強(qiáng)化行業(yè)協(xié)會的服務(wù)和救助功能，以此增強(qiáng)行業(yè)自律和自我救助能力，體現(xiàn)還權(quán)于市場、讓權(quán)于社會，加強(qiáng)行業(yè)穩(wěn)定機(jī)制建設(shè)的導(dǎo)向。

關(guān)鍵詞之三：業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新三原則

尚主席在講話中提出了業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的三原則，即“柵欄”原則、“普惠”原則、“驅(qū)動”原則。

持續(xù)進(jìn)行業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新是打造銀行業(yè)差異化競爭優(yōu)勢的必由之路，是深化銀行業(yè)自身改革和推動全面改革的題中應(yīng)有之意和重要一環(huán)。“柵欄”、“普惠”、“驅(qū)動”這三個原則，在頂層設(shè)計和總體規(guī)劃的層面上確立了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的導(dǎo)向。

“柵欄”原則體現(xiàn)了審慎推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的態(tài)度。為需要保護(hù)的業(yè)務(wù)設(shè)置“柵欄”，實行“柵欄”防護(hù)，并鼓勵在“柵欄”內(nèi)積極創(chuàng)新，做到既能避險又能增利。“普惠”原則著眼于農(nóng)村金融仍然是整個金融改革發(fā)展最為薄弱環(huán)節(jié)這一現(xiàn)實，以服務(wù)“三農(nóng)”為出發(fā)點和落腳點，堅持局部利益服從整體利益，眼前利益服從長遠(yuǎn)利益，通過服務(wù)方式的創(chuàng)新，通過以人為本，擴(kuò)大金融服務(wù)的覆蓋面、公平性和可獲得性，推動建立“陽光普照”的農(nóng)村普惠金融體系，提升廣大金融消費群體對金融服務(wù)的滿意度。“驅(qū)動”原則，強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新驅(qū)動特別是管理制度創(chuàng)新的效力，明確了農(nóng)村“三權(quán)”抵質(zhì)押、信貸資產(chǎn)證券化等當(dāng)前業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點領(lǐng)域，以此進(jìn)一步釋放改革紅利、制度創(chuàng)新紅利、拓展市場空間。

關(guān)鍵詞之四：監(jiān)管改革四大重點

尚主席在講話中提出了當(dāng)前監(jiān)管改革的重點，即優(yōu)化市場準(zhǔn)入，推進(jìn)分類管理，完善監(jiān)管規(guī)劃，改進(jìn)監(jiān)管方式。